माछापुच्छ्रे एसआईपी योजना र एमबीएल इक्विटी फण्डको आ.व. २०८२/८३ को वित्तीय विवरणAudited Financial Statements of Machhapuchchhre SIP Yojana and MBL Equity Fund (FY 2082/83)

एमबीएल सामूहिक लगानी कोष

अन्तर्गत संचालित

माछापुच्छ्रे एसआईपी योजना

धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम

(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०८२/०७/२७ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त)

२०८२/०९/०१ देखि संचालनमा आएको खुलामुखी योजना

आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण

वासलात (लेखापरीक्षण गरिएको) आषाढ ३२, २०८३

विवरण आषाढ	३२,	२०८३	३२,	२०८२
सम्पत्ति
१. बैंक/वित्तीय संस्थामा रहेको मौज्दात	११२,०७६,९९८	-
२. परिशोधित मूल्यमा लेखाङ्कित वित्तीय सम्पत्ति	-	-
३. नाफा/(नोक्सान) हिसाब मार्फत फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्ति	३०४,०३५,१३४	-
४. अन्य सम्पत्ति	१,०००	-
कुल सम्पत्ति (क)	४१६,११७,१३२	-
इकाईधनीको कोष
१. इकाई पूँजी	३६६,८४४,७६०	-
२. इकाई पूँजी कोष	६,६५२,३१३	-
३. जगेडा तथा कोषहरू	४०,५२८,४९५	-
जम्मा इकाईधनीको कोष (ख)	४१४,०२५,५६८	-
१. चालु दायित्व	२,०९१,५६४	-
कुल दायित्व (ग)	२,०९१,५६४	-
खुद सम्पत्ति (क-ग)	४१४,०२५,५६८	-
जम्मा जारी इकाई संख्या	३६,६८४,४७६	-
प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य	११.२८	-

आम्दानी तथा खर्च विवरण (लेखापरीक्षण गरिएको)

श्रावण	१,	२०८२	३२,	२०८३
विवरण आ.व. २०८२/०८३ (रु.) आ.व. २०८१/०८२ (रु.)
आम्दानी
१. व्याज आम्दानी	२१२,९४०	-
२. लाभांश आम्दानी	१,६०६,१९९	-
३. अन्य आम्दानी	४२,४९८	-
४. फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्तिहरुबाट प्राप्त भएको वास्तविक नाफा/(नोक्सान)	३३८,४३७	-
५. फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्तिहरुबाट प्राप्त नभएको वास्तविक नाफा/(नोक्सान)	४६,२०४,३७२	-
जम्मा आम्दानी	४८,४०४,४४६	-
खर्च
१. योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरिवेक्षक शुल्क	(४,०७०,७७७)	-
२. अन्य संचालन खर्च	(१,९८३,८५६)	-
३. पूर्व संचालन खर्च	(१,८२१,३१९)	-
जम्मा खर्च	(७,८७५,९५२)	-
खुद नाफा/(नोक्सानी)	४०,५२८,४९५	-

नगद प्रवाह विवरण (लेखापरीक्षण गरिएको)

श्रावण	१,	२०८२	३२,	२०८३
विवरण आ.व. २०८२/०८३ (रु.) आ.व. २०८१/०८२ (रु.)
क. कारोवार संचालनबाट नगद प्रवाह
१. यस वर्षको खुद नाफा/नोक्सानी	४०,५२८,४९५	-
२. फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्तिहरुबाट प्राप्त भई नसकेको आम्दानीमा कमी/(वृद्धि)	(४६,२०४,३७२)	-
३. चालु दायित्वमा (कमी)/वृद्धि	२,०९१,५६४	-
४. चालु सम्पत्तिमा कमी/(वृद्धि)	(१,०००)	-
५. लगानीमा कमी/(वृद्धि)	(२५७,८३४,७६२)	-
क. कारोवार संचालनबाट नगद प्रवाह	(२६१,४२०,०७५)	-
ख. लगानी गतिविधिबाट नगद प्रवाह	-	-
वित्तीय कारोबारबाट नगद प्रवाह
१. इकाई पूँजी	३७३,४९७,०७३	-
२. प्रतिफल	-	-
३. इकाईकोष पूँजीमा (कमी)/वृद्धि	-	-
ग. लगानी गतिविधिबाट नगद प्रवाह	३७३,४९७,०७३	-
यस वर्षको सम्पुर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग)	११२,०७६,९९८	-
नगद तथा बैंकमा रहेको शुरु मौज्दात	-	-
नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिम मौज्दात	११२,०७६,९९८	-

नोटः दशमलव पछिको अंकलाई नजिकको पूर्णाङ्कमा समायोजन गरिएको छ ।

एमबीएल सामूहिक लगानी कोष

अन्तर्गत संचालित

एमबीएल इक्विटी फण्ड

धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम

(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०८१/१०/२० मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त)

२०८१/१२/१४ देखि २०९३/१२/१३ सम्म अवधि भएको १२ वर्षे योजना

सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ उपनियम २ को व्यवस्था बमोजिम

आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण

वासलात (लेखापरीक्षण गरिएको) आषाढ ३२, २०८३

विवरण आषाढ	३२,	२०८३	३२,	२०८२
सम्पत्ति
१. बैंक/वित्तीय संस्थामा रहेको मौज्दात	२८८,४५१,७८२	२२६,७९५,४६५
२. परिशोधित मूल्यमा लेखाङ्कित वित्तीय सम्पत्ति	१२०,०००,०००	१२०,०००,०००
३. नाफा/(नोक्सान) हिसाब मार्फत फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्ति	९१७,२११,७४५	९१६,२९६,८०८
४. अन्य सम्पत्ति	-	११,८८८,९३८
कुल सम्पत्ति (क)	१,३२५,६६३,५२७	१,२७४,९८१,२१२
इकाईधनीको कोष
१. इकाई पूँजी	१,२१६,२५३,३००	१,२१६,२५३,३००
२. जगेडा तथा कोषहरू	१०३,४१४,३३४	५३,२७५,३८८
जम्मा इकाईधनीको कोष (ख)	१,३१९,६६७,६३४	१,२६९,५२८,६८८
१. चालु दायित्व	५,९९५,८९३	५,४५२,५२४
कुल दायित्व (ग)	५,९९५,८९३	५,४५२,५२४
खुद सम्पत्ति (क-ग)	१,३१९,६६७,६३४	१,२६९,५२८,६८८
जम्मा जारी इकाई संख्या	१२१,६२५,३३०	१२१,६२५,३३०
प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य	१०.८५	१०.४४

आम्दानी तथा खर्च विवरण (लेखापरीक्षण गरिएको)

श्रावण	१,	२०८२	३२,	२०८३
विवरण आ.व. २०८२/०८३ (रु.) आ.व. २०८१/०८२ (रु.)
आम्दानी
१. व्याज आम्दानी	५,६३०,५५१	३,५८७,७७१
२. लाभांश आम्दानी	१४,१०९,२८९	१,०४८,४२०
३. अन्य आम्दानी	९१३	१६,४७५
४. फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्तिहरुबाट प्राप्त भएको वास्तविक नाफा/(नोक्सान)	१३१,१६४,२३०	६,९२४,९७८
५. फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्तिहरुबाट प्राप्त नभएको वास्तविक नाफा/(नोक्सान)	(७५,१४३,४५७)	५४,५६३,७८२
जम्मा आम्दानी	७५,७६१,५२६	६६,१४१,४२५
खर्च
१. योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरिवेक्षक शुल्क	(२३,०७२,०५४)	(६,६४५,०८०)
२. अन्य संचालन खर्च	(२,५५०,५२६)	(३,७८५,२३७)
३. पूर्व संचालन खर्च	-	(२,४३७,७२१)
जम्मा खर्च	(२५,६२२,५८०)	(१२,८६८,०३८)
खुद नाफा/(नोक्सानी)	५०,१३८,९४६	५३,२७५,३८८

नगद प्रवाह विवरण (लेखापरीक्षण गरिएको)

श्रावण	१,	२०८२	३२,	२०८३
विवरण आ.व. २०८२/०८३ (रु.) आ.व. २०८१/०८२ (रु.)
कारोवार संचालनबाट नगद प्रवाह
१. यस वर्षको खुद नाफा/नोक्सानी	५०,१३८,९४६	५३,२७५,३८८
२. फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्तिहरुबाट प्राप्त भई नसकेको आम्दानीमा कमी/(वृद्धि)	७५,१४३,४५७	(५४,५६३,७८२)
३. चालु दायित्वमा (कमी)/वृद्धि	५४३,३६९	५,४५२,५२४
४. चालु सम्पत्तिमा कमी/(वृद्धि)	६,८८८,९३८	(६,८८८,९३८)
५. लगानीमा कमी/(वृद्धि)	(७१,०५८,३९४)	(९८६,७३३,०२६)
क. कारोवार संचालनबाट नगद प्रवाह	६१,६५६,३१७	(९८९,४५७,८३५)
ख. लगानी गतिविधिबाट नगद प्रवाह	-	-
वित्तीय कारोबारबाट नगद प्रवाह
१. इकाई पूँजी	-	१,२१६,२५३,३००
२. प्रतिफल	-	-
३. इकाईकोष पूँजीमा (कमी)/वृद्धि	-	-
ग. लगानी गतिविधिबाट नगद प्रवाह	-	१,२१६,२५३,३००
यस वर्षको सम्पुर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग)	६१,६५६,३१७	२२६,७९५,४६५
नगद तथा बैंकमा रहेको शुरु मौज्दात	२२६,७९५,४६५	-
नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिम मौज्दात	२८८,४५१,७८२	२२६,७९५,४६५

नोटः दशमलव पछिको अंकलाई नजिकको पूर्णाङ्कमा समायोजन गरिएको छ ।