लक्ष्मी सनराइज म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
लक्ष्मी भ्यालु फण्ड २
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०८०/०२/०८ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
| सम्पत्ति: | ||
| चालु सम्पत्ति: | ||
| नगद तथा बैंक मौज्दात | ८८,५७४,२८३ | १२६,४४५,२६४ |
| डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी | ९६९,४०६ | ३०,९६९,३१४ |
| वित्तिय सम्पत्ती (शेयरमा लगानी) (Financial assets at fair value through P/L) | २९,९२९,२७७ | - |
| अन्य चालु सम्पत्ती | ६८६,७४७,५५४ | ८४९,४९७,७६७ |
| जम्मा | ७९५,२२०,५२० | १,००६,९१२,३४५ |
| दायित्व: | ||
| चालु दायित्व: | ||
| चालु दायित्व तथा व्यवस्थाहरु | ३,८७४,१२१ | ३५,१९५,३८३ |
| इकाईधनीहरुको कोष: | ||
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई (Net assets attributable to unitholders) | ७९१,३४६,३९९ | ९७१,७१६,९६२ |
| जम्मा | ७९५,२२०,५२० | १,००६,९१२,३४५ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या: | ८०,०००,००० | ८०,०००,००० |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ती मूल्य | ९.८९ | १२.१५ |
नोट: सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रहि योजना व्यवस्थापकले अवलम्बन गरेको मूल्याङ्कन नीति बमोजिम योजनाको लगानी मूल्याङ्कन गरिएको छ।
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| आय | ||
| ब्याज आम्दानी | १,९६३,९२१ | ३,२३०,८८४ |
| लाभांश आम्दानी | ७,९८६,५१२ | ५,२१०,०६८ |
| सूचिकृत भएका तथा नभएका शेयरबाट प्राप्त भएको तथा नभएको आम्दानी/(नोक्सान) | २०,९४२ | १७,५२७ |
| अन्य आम्दानी | (५१,३११,१०२) | १६७,०२१,०५० |
| जम्मा आय | (४१,३३९,७२७) | १७५,४७९,५२९ |
| व्यय | ||
| योजना व्यवस्थापन शुल्क | १२,२४२,८६१ | १३,७६४,८६४ |
| डिपोजिटरी शुल्क | १,६७२,३६१ | १,८३७,६९१ |
| कोष सुपरिवेक्षण शुल्क | ५८५,८३० | ५९८,००० |
| पूर्व संचालन खर्च | - | - |
| विज्ञापन तथा प्रकाशन शुल्क | २०४,७०० | ४८०,५१२ |
| सूचिकरण शुल्क | ५०,००० | ५०,००० |
| लेखापरीक्षण शुल्क | ११३,००० | ११३,००० |
| अन्य सञ्चालन शुल्क | १५३,३६१ | १२१,९५३ |
| जम्मा व्यय | १५,०२२,११३ | १६,९६३,०२० |
| सञ्चालन नाफा/(नोक्सान) | (५६,३६१,८४०) | १५८,५१६,५०९ |
| ब्याज खर्च | - | - |
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई वृद्धि/(कमी) (Net assets attributable to unitholders) | (५६,३६१,८४०) | १५८,५१६,५०९ |
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| नगद प्रवाह विवरण | ||
| (क) कारोवार सञ्चालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा (Surplus) | (५६,३६१,८४०) | १५८,५१६,५०९ |
| समायोजनहरु: | ||
| प्राप्त भई नसकेको लाभामा (वृद्धि)/कमी | १०१,७८२,५७२ | (३७,६४९,०२१) |
| दायित्वमा (वृद्धि)/कमी | (३१,३२१,२६२) | १९,३४३,१८६ |
| सम्पत्तिमा (वृद्धि)/कमी | ३१,१३८,३६० | (२७०,७८७,०५३) |
| मुद्दती निक्षेपमा (वृद्धि)/कमी | - | १००,०००,००० |
| अन्य सम्पत्तीमा (वृद्धि)/कमी | २१,९९९,९०८ | ४४,८४४,९२९ |
| कारोवार सञ्चालनबाट भएको नगद प्रवाह (१) | ६७,२३९,०११ | १४,२६८,५६५ |
| (ख) वित्तिय कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| इकाई बिक्रिबाट प्राप्त गरेको रकम (Proceeds from subscription by Unit holders) | - | - |
| चालु वर्षमा लाभांश भुक्तानी (खुद कर) | (१२०,०००,०००) | (३६,०००,०००) |
| वित्तिय कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह (२) | (१२०,०००,०००) | (३६,०००,०००) |
| (ग) लगानी कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा (वृद्धि)/कमी | - | - |
लगानी कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह (३) - -
| सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको कुल नगद प्रवाह (१+२+३) | (५२,७६०,९८९) | (२१,७३१,४३५) |
| शुरूको नगद तथा बैंक मौज्दात | १४१,३३५,२७२ | १६३,०६६,७०७ |
| अन्तिम नगद तथा बैंक मौज्दात | ८८,५७४,२८३ | १२६,४४५,२६४ |
लक्ष्मी सनराइज म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
लक्ष्मी उन्नति कोष
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७५/११/२७ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
| सम्पत्ति: | ||
| चालु सम्पत्ति: | ||
| नगद तथा बैंक मौज्दात | १४३,९९३,०१८ | ११६,२०२,४७९ |
| डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी | ४६८,८१५ | ८३,२१७,२०४ |
| वित्तिय सम्पत्ती (शेयरमा लगानी) (Financial assets at fair value through P/L) | ९०,८३०,००० | ९०,८३०,००० |
| अन्य चालु सम्पत्ती | ४१३,६०१,६५५ | ६३३,४७८,९१७ |
| जम्मा | ६४८,८९३,४८८ | ८३३,७२८,६०० |
| दायित्व: | ||
| चालु दायित्व: | ||
| चालु दायित्व तथा व्यवस्थाहरु | ३,२३५,३५४ | ३०,२४५,०६४ |
| इकाईधनीहरुको कोष: | ||
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई (Net assets attributable to unitholders) | ६४५,६५८,१३४ | ८०३,४८३,५३६ |
| जम्मा | ६४८,८९३,४८८ | ८३३,७२८,६०० |
| जम्मा जारी इकाई संख्या: | ६५,२६२,३६० | ६५,२६२,३६० |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ती मूल्य | ९.८९ | १२.३१ |
नोट: सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रहि योजना व्यवस्थापकले अवलम्बन गरेको मूल्याङ्कन नीति बमोजिम योजनाको लगानी मूल्याङ्कन गरिएको छ।
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| आमदनी | ||
| ब्याज आम्दानी | २,८७१,३१० | ४,४७६,४०७ |
| लाभांश आम्दानी | ५,७८५,३१४ | ६,६२४,८४६ |
| सूचिकृत भएका तथा नभएका शेयरबाट प्राप्त भएको तथा नभएको आम्दानी/(नोक्सान) | (१४,३६४,९११) | १६१,०३२,५१० |
| अन्य आम्दानी | १९३ | ४६,६३६ |
| जम्मा आम्दानी | (५,७०८,०९४) | १७२,१८०,४०० |
| व्यय | ||
| योजना व्यवस्थापन शुल्क | १०,१६७,२४४ | ११,५११,७३८ |
| डिपोजिटरी शुल्क | १,३५५,६३३ | १,५३५,९६५ |
| कोष सुपरिवेक्षण शुल्क | ४७४,५०० | ४९४,००० |
| पूर्व संचालन खर्च | - | - |
| विज्ञापन तथा प्रकाशन शुल्क | १८०,९७३ | ४०२,३३९ |
| सूचिकरण शुल्क | ५०,००० | ५०,००० |
| लेखापरीक्षण शुल्क | ११३,००० | ११३,००० |
| अन्य सञ्चालन शुल्क | १५४,३३८ | १६५,११३ |
| जम्मा व्यय | १२,४९५,९८८ | १४,२७२,१५५ |
| सञ्चालन नाफा/(नोक्सान) | (१८,२०४,०८२) | १५७,९०८,२४५ |
| ब्याज खर्च | - | - |
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई वृद्धि/(कमी) (Net assets attributable to unitholders) | (१८,२०४,०८२) | १५७,९०८,२४५ |
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| नगद प्रवाह विवरण | ||
| (क) कारोवार सञ्चालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा (Surplus) | (१८,२०४,०८२) | १५७,९०८,२४५ |
| समायोजनहरु: | ||
| प्राप्त भई नसकेको लाभामा (वृद्धि)/कमी | ७७,७३२,२३२ | (५४,०२८,७१८) |
| दायित्वमा (वृद्धि)/कमी | (२७,००९,७१०) | २७,०८७,१२४ |
| सम्पत्तिमा (वृद्धि)/कमी | ४२,१३४,०३१ | (३१,९३६,११६) |
| मुद्दती निक्षेपमा (वृद्धि)/कमी | - | १०६,१७८,७३५ |
| अन्य सम्पत्तीमा (वृद्धि)/कमी | ८२,७३७,८८७ | (८०,६५०,८८७) |
| कारोवार सञ्चालनबाट भएको नगद प्रवाह (१) | १५७,३९०,३५८ | १२४,५५८,३८३ |
| (ख) वित्तिय कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| इकाई बिक्रिबाट प्राप्त गरेको रकम (Proceeds from subscription by Unit holders) | १९,०३४ | (४२,८६६) |
| चालु वर्षमा लाभांश भुक्तानी (खुद कर) | (१३०,५२४,९२०) | (४८,१४९,७७०) |
| वित्तिय कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह (२) | (१३०,५०५,८८६) | (४८,१९२,६३६) |
| (ग) लगानी कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा (वृद्धि)/कमी | - | - |
लगानी कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह (३) - -
| सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको कुल नगद प्रवाह (१+२+३) | २६,८८४,४७२ | ७६,३६५,७४७ |
| शुरूको नगद तथा बैंक मौज्दात | ११७,१०८,५४६ | ४०,७४२,७९९ |
| अन्तिम नगद तथा बैंक मौज्दात | १४३,९९३,०१८ | ११६,२०२,४७९ |
लक्ष्मी सनराइज म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
सनराइज फोकस्ड इक्विटी फण्ड
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७९/०४/१९ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त
२०७९/१०/२७ देखि २०८९/१०/२६ सम्म अवधि भएको १० वर्षे योजना
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वित्तीय अवस्थाको विवरण
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति: | ||
| चालु सम्पत्ति: | ||
| नगद तथा बैंक मौज्दात | १२८,६७६,६४२ | १८९,३२५,५१७ |
| डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी | ८,९६७,८६५ | ८,९६७,८६५ |
| वित्तिय सम्पत्ती (शेयरमा लगानी) (Financial assets at fair value through P/L) | ९१२,५८६,०४३ | १,०३८,८१५,१८२ |
| अन्य चालु सम्पत्ती | ६००,६५३ | ३८,६४८,१०८ |
| जम्मा | १,०५०,८३१,२०३ | १,२७५,७५६,६७२ |
| दायित्व: | ||
| चालु दायित्व: | ||
| चालु दायित्व तथा व्यवस्थाहरु | ४,६९०,२८२ | ६२,५८१,१८७ |
| इकाईधनीहरुको कोष: | ||
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई (Net assets attributable to unitholders) | १,०४६,१४०,९२१ | १,२१३,१७५,४८५ |
| जम्मा | १,०५०,८३१,२०३ | १,२७५,७५६,६७२ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या: | १००,०००,००० | १००,०००,००० |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ती मूल्य | १०.४६ | १२.१३ |
नोट: सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रहि योजना व्यवस्थापकले अवलम्बन गरेको मूल्याङ्कन नीति बमोजिम योजनाको लगानी मूल्याङ्कन गरिएको छ।
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| आय | ||
| ब्याज आम्दानी | २,४६०,३६४ | ८,२११,६३२ |
| लाभांश आम्दानी | १४,४६०,६९२ | १३,९०२,१०५ |
| सूचिकृत भएका तथा नभएका शेयरबाट प्राप्त भएको तथा नभएको आम्दानी/(नोक्सान) | (३१,३१०,८४०) | २०३,१०७,९४२ |
| अन्य आम्दानी | २२ | ९,०३० |
| जम्मा आय | (१४,३८९,७६२) | २२५,२३०,७०९ |
| व्यय | ||
| योजना व्यवस्थापन शुल्क | १६,२०३,३१२ | १७,३५६,२९० |
| डिपोजिटरी शुल्क | २,१६०,४४२ | २,३१४,१३९ |
| कोष सुपरिवेक्षण शुल्क | ६००,००० | ६००,००० |
| पूर्व संचालन खर्च | - | - |
| विज्ञापन तथा प्रकाशन शुल्क | २३८,४५३ | ४९३,४३६ |
| सूचिकरण शुल्क | १७०,००० | १७०,००० |
| लेखापरीक्षण शुल्क | ११३,००० | ८४,७५० |
| अन्य सञ्चालन शुल्क | १६६,२७६ | १५०,८३४ |
| जम्मा व्यय | १९,६५१,४८३ | २१,२६९,४४९ |
| सञ्चालन नाफा/(नोक्सान) | (३४,०४१,२४५) | २०३,९६१,२६० |
| ब्याज खर्च | - | - |
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई वृद्धि/(कमी) (Net assets attributable to unitholders) | (३४,०४१,२४५) | २०३,९६१,२६० |
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| नगद प्रवाह विवरण | ||
| (क) कारोवार सञ्चालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा (Surplus) | (३४,०४१,२४५) | २०३,९६१,२६० |
| समायोजनहरु: | ||
| प्राप्त भई नसकेको लाभामा (वृद्धि)/कमी | १२२,६३५,६४४ | (६८,४४५,५७७) |
| दायित्वमा (वृद्धि)/कमी | (५७,८९०,९०४) | ४८,२४७,०७७ |
| सम्पत्तिमा (वृद्धि)/कमी | ३,९९७,३०५ | (१४६,४६६,१७०) |
| मुद्दती निक्षेपमा (वृद्धि)/कमी | - | १११,५००,००० |
| अन्य सम्पत्तीमा (वृद्धि)/कमी | ३८,०४७,४५५ | (३३,३४६,३७७) |
| कारोवार सञ्चालनबाट भएको नगद प्रवाह (१) | ७२,७४८,२५५ | ११४,४४९,२१५ |
| (ख) वित्तिय कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| इकाई बिक्रिबाट प्राप्त गरेको रकम (Proceeds from subscription by Unit holders) | - | (२५८,२४६) |
| चालु वर्षमा लाभांश भुक्तानी (खुद कर) | (१३५,०००,०००) | (४५,०००,०००) |
| वित्तिय कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह (२) | (१३५,०००,०००) | (४५,२५८,२४६) |
| (ग) लगानी कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा (वृद्धि)/कमी | - | - |
लगानी कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह (३) - -
| सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको कुल नगद प्रवाह (१+२+३) | (६२,२५१,७४५) | ६९,१९०,९६९ |
| शुरूको नगद तथा बैंक मौज्दात | १८९,३२५,५१७ | १२०,१३४,५४८ |
| अन्तिम नगद तथा बैंक मौज्दात | १२८,६७६,६४२ | १८९,३२५,५१७ |
लक्ष्मी सनराइज म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
एलएस होराइजन १२
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली २०६७ बमोजिम
नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०८३/०४/०२ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
विवरण २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.)
सम्पत्ति:
चालु सम्पत्ति:
नगद तथा बैंक मौज्दात १,०९९,८८८,९६७
डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी -
वित्तिय सम्पत्ती (शेयरमा लगानी) (Financial assets at fair value through P/L) ४००,४६२,७३८
अन्य चालु सम्पत्ती ५,५००
जम्मा १,४९९,३५७,२०५
दायित्व:
चालु दायित्व:
चालु दायित्व तथा व्यवस्थाहरु १,३११,८५४
इकाईधनीहरुको कोष:
खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई (Net assets attributable to unitholders) १,४९८,०४५,३५१
जम्मा १,४९९,३५७,२०५
जम्मा जारी इकाई संख्या: १५०,०००,०००
प्रति इकाई खुद सम्पत्ती मूल्य ९.९९
नोट: सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रहि योजना व्यवस्थापकले अवलम्बन गरेको मूल्याङ्कन नीति बमोजिम योजनाको लगानी मूल्याङ्कन गरिएको छ।
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
विवरण २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.)
आम्दानी
ब्याज आम्दानी ३२१,१०६
लाभांश आम्दानी -
सूचिकृत भएका तथा नभएका शेयरबाट प्राप्त भएको तथा नभएको आम्दानी/(नोक्सान) ३,१३३,६०३
अन्य आम्दानी -
जम्मा आय ३,४५४,७०९
व्यय
योजना व्यवस्थापन शुल्क १,०४४,४००
डिपोजिटरी शुल्क १३९,२५३
कोष सुपरिवेक्षण शुल्क -
पूर्व संचालन खर्च ४,८१०,३५४
विज्ञापन तथा प्रकाशन शुल्क १५,२४०
सूचिकरण शुल्क -
लेखापरीक्षण शुल्क ११३,०००
अन्य सञ्चालन शुल्क १,२८७,५००
जम्मा व्यय ७,४१०,०९७
सञ्चालन नाफा/(नोक्सान) (३,९५५,३८८)
ब्याज खर्च -
खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई वृद्धि/(कमी) (Net assets attributable to unitholders) (३,९५५,३८८)
नगद प्रवाह विवरण
विवरण २०८३ आषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.)
(क) कारोवार सञ्चालनबाट नगद प्रवाह
यस वर्षको खुद नाफा (Surplus) (३,९५५,३८८)
समायोजनहरु:
प्राप्त भई नसकेको लाभामा (वृद्धि)/कमी (३,१३३,६०३)
दायित्वमा (वृद्धि)/कमी १,३११,८५४
सम्पत्तिमा (वृद्धि)/कमी (३९७,३२९,१७५)
मुद्दती निक्षेपमा (वृद्धि)/कमी -
अन्य सम्पत्तीमा (वृद्धि)/कमी (५,५००)
कारोवार सञ्चालनबाट भएको नगद प्रवाह (१) (४०३,१११,८१२)
(ख) वित्तिय कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह
इकाई बिक्रिबाट प्राप्त गरेको रकम (Proceeds from subscription by Unit holders) -
चालु वर्षमा लाभांश भुक्तानी (खुद कर) १,५००,०००,०००
वित्तिय कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह (२) १,५००,०००,०००
(ग) लगानी कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह
लगानीमा (वृद्धि)/कमी -
लगानी कारोवारबाट भएको नगद प्रवाह (३) -
सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको कुल नगद प्रवाह (१+२+३) १,०९६,८८८,१८८
अन्तिम नगद तथा बैंक मौज्दात १,०९६,८८८,१९७
