लक्ष्मी सन्राइज म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
सन्राइज फर्स्ट म्युचुअल फण्ड
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७७/११/१८ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्तको
(सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ उपनियम २ बमोजिम)
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वित्तीय अवस्थाको विवरण
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति: | ||
| चालु सम्पत्ति: | ||
| नगद तथा बैंक मौज्दात | ९३,१०८,१८७ | १०६,२२९,९०८ |
| डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी | १०१,३७४,००० | १०१,३७४,००० |
| वित्तीय सम्पत्ती (शेयरमा लगानी) (Financial assets at fair value through P/L) | ६७९,९०८,६४६ | ८२८,७७०,५३३ |
| अन्य चालु सम्पत्ती | ३,९५९,६३० | १४,७०३,९५१ |
| जम्मा | ७७८,३५०,४६२ | १,०५१,०७८,३९२ |
| दायित्व: | ||
| चालु दायित्व: | ||
| चालु दायित्व तथा व्यवस्थाहरु | ३,९५४,२०० | २५,२१५,५९१ |
| इकाईधनीहरुको कोष: | ||
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई (Net assets attributable to unitholders) | ७७४,३९६,२६२ | १,०२५,८६२,८०१ |
| जम्मा | ७७८,३५०,४६२ | १,०५१,०७८,३९२ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या: | ८६,०००,००० | ८६,०००,००० |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ती मूल्य | १०.१७ | ११.९३ |
नोट: सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रहि योजना व्यवस्थापकले अवलम्बन गरेको मुल्यांकन नीति बमोजिम योजनाको लगानी मुल्यांकन गरिएको छ ।
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| आय | ||
| ब्याज आम्दानी | ११,६७७,९७७ | १२,८०९,२२८ |
| लाभांश आम्दानी | १३,२३२,९५७ | ११,०७९,१६६ |
| सूचिकृत भएका तथा नभएका शेयरबाट प्राप्त भएको तथा नभएको आम्दानी/(नोक्सान) | (३८,२४३,३८५) | १३८,३३५,३५२ |
| अन्य आम्दानी | - | २,४६३ |
| जम्मा आय | (१३,३३२,४५०) | १६२,२२६,२०८ |
| व्यय | ||
| योजना व्यवस्थापन शुल्क | १३,६१२,१०० | १४,९७२,६५६ |
| डिपोजिटरी शुल्क | १,८१४,९४७ | १,९९६,३५४ |
| कोष सुपरिवेक्षण शुल्क | १,५००,००० | १,५००,००० |
| पूर्व सञ्चालन खर्च | - | - |
| विज्ञापन तथा प्रकाशन शुल्क | २५२,७८१ | ५४१,२१३ |
| सूचिकरण शुल्क | १७०,००० | १७०,००० |
| लेखापरीक्षण शुल्क | ११३,००० | ११३,००० |
| अन्य सञ्चालन शुल्क | १७१,२६० | १५६,०९९ |
| जम्मा व्यय | १७,६३४,०८७ | १९,४४९,३२२ |
| सञ्चालन नाफा/(नोक्सान) | (३१,०६६,५३८) | १४२,७७६,८८६ |
| ब्याज खर्च | - | - |
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई वृद्धि/(कमी) (Net assets attributable to unitholders) | ८७४,३९६,२६२ | १४२,७७६,८८६ |
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| नगद प्रवाह विवरण | ||
| (क) कारोबार सञ्चालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा (Surplus) | (३१,०६६,५३८) | १४२,७७६,८८६ |
| समायोजनहरु: | ||
| प्राप्त भई नसकेको लाभमा (वृद्धि)/कमी | १४१,१००,५७३ | (२८,३३९,५९२) |
| दायित्वमा (वृद्धि)/कमी | (२१,२६१,३९१) | २१,२३६,५५१ |
| सम्पत्तिमा (वृद्धि)/कमी | ७,७६१,३१४ | (१०९,९२५,०२५) |
| मुद्दती निक्षेपमा (वृद्धि)/कमी | - | १०९,४१५,००० |
| अन्य सम्पत्तीमा (वृद्धि)/कमी | १०,७४४,३२० | (९,७४८,१३७) |
| कारोबार सञ्चालनबाट भएको नगद प्रवाह (१) | १०७,२७८,२७९ | १२५,४१५,६८३ |
| (ख) वित्तिय कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| चालु वर्षमा लाभांश भुक्तानी (खुद कर) | (१२०,४००,०००) | (१०७,५००,०००) |
| वित्तिय कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह (२) | (१२०,४००,०००) | (१०७,५००,०००) |
| (ग) लगानी कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा (वृद्धि)/कमी | - | - |
लगानी कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह (३) - -
| सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको कुल नगद प्रवाह (१+२+३) | (१३,१२१,७२१) | १७,९१५,६८३ |
| शुरुको नगद तथा बैंक मौज्दात | १०६,२२९,९०८ | ८८,३१४,२२५ |
| अन्तिम नगद तथा बैंक मौज्दात | ९३,१०८,१८७ | १०६,२२९,९०८ |
लक्ष्मी सन्राइज म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
शुभ लक्ष्मी कोष
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७९/०२/३१ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्तको
(सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ उपनियम २ बमोजिम)
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वित्तीय अवस्थाको विवरण
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति: | ||
| चालु सम्पत्ति: | ||
| नगद तथा बैंक मौज्दात | ८५,८०५,९८९ | ७०,५७६,८०१ |
| डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी | ४५,०३५,५२६ | ८,५८२,००० |
| वित्तीय सम्पत्ती (शेयरमा लगानी) (Financial assets at fair value through P/L) | ६८६,६८२,७५७ | ३७५,३९१,७७४ |
| अन्य चालु सम्पत्ती | १,३७३,६६१ | ३१,१४४,४२० |
| जम्मा | ८१८,९०२,९३३ | ४५५,६९५,९९५ |
| दायित्व: | ||
| चालु दायित्व: | ||
| चालु दायित्व तथा व्यवस्थाहरु | ७,९९०,५१६ | ३,४७०,४९९ |
| इकाईधनीहरुको कोष: | ||
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई (Net assets attributable to unitholders) | ८१०,९१२,४१७ | ४५२,२२५,४९६ |
| जम्मा | ८१८,९०२,९३३ | ४५५,६९५,९९५ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या: | ८१,१०१,२२२ | ३८९,५७२,८४३ |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ती मूल्य | १०.०० | १२.३८ |
नोट: सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रहि योजना व्यवस्थापकले अवलम्बन गरेको मुल्यांकन नीति बमोजिम योजनाको लगानी मुल्यांकन गरिएको छ ।
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| आय | ||
| ब्याज आम्दानी | ३,४६४,०८४ | २,०३०,२०४ |
| लाभांश आम्दानी | ३,३४०,२७३ | २,३९३,४४६ |
| सूचिकृत भएका तथा नभएका शेयरबाट प्राप्त भएको तथा नभएको आम्दानी/(नोक्सान) | (३४,९००,८५५) | ८२,१५३,५०७ |
| अन्य आम्दानी | ३,१७०,९१४ | ३४२,९४९ |
| जम्मा आय | (२४,९२५,५८४) | ८६,९२०,१०६ |
| व्यय | ||
| योजना व्यवस्थापन शुल्क | १०,४६३,४९६ | ६,१४९,१६८ |
| डिपोजिटरी शुल्क | १,३९५,१२२ | ८१९,८८९ |
| कोष सुपरिवेक्षण शुल्क | ३४०,६७० | २०८,००० |
| पूर्व सञ्चालन खर्च | - | - |
| विज्ञापन तथा प्रकाशन शुल्क | २५६,८९६ | ४६६,०३९ |
| सीडीएस शुल्क | १००,००० | ७०,००० |
| लेखापरीक्षण शुल्क | ११३,००० | ११३,००० |
| अन्य सञ्चालन शुल्क | ६५,८६० | ७,०१८ |
| जम्मा व्यय | १२,७२९,०४४ | ७,८२३,११४ |
| सञ्चालन नाफा/(नोक्सान) | (३७,६५२,५४९) | ७९,०९६,९९२ |
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई वृद्धि/(कमी) (Net assets attributable to unitholders) | (३७,६५२,५४९) | ७९,०९६,९९२ |
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| नगद प्रवाह विवरण | ||
| (क) कारोबार सञ्चालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा (Surplus) | (३७,६५२,५४९) | ७९,०९६,९९२ |
| समायोजनहरु: | ||
| प्राप्त भई नसकेको लाभमा (वृद्धि)/कमी | ६९,४४३,४४२ | (२१,२८२,३५२) |
| दायित्वमा (वृद्धि)/कमी | ४,५२०,०१७ | ४८,३०१ |
| सम्पत्तिमा (वृद्धि)/कमी | (३८०,७३४,४२३) | (१०५,००४,९३३) |
| मुद्दती निक्षेपमा (वृद्धि)/कमी | - | - |
| अन्य सम्पत्तीमा (वृद्धि)/कमी | २९,७६६,७५९ | (१८,३५३,६३१) |
| कारोबार सञ्चालनबाट भएको नगद प्रवाह (१) | (३१४,६५६,७५६) | (६५,५०५,६२३) |
| (ख) वित्तिय कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| इकाई विक्रिबाट प्राप्त गरेको रकम (Proceeds from subscription by Unit holders) | ४२९,९२१,३९९ | ९७,९६८,९३० |
| चालु वर्षमा लाभांश भुक्तानी (खुद कर) | (६२,९८१,९२९) | (२३,०३०,६२६) |
| वित्तिय कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह (२) | ३६६,९३९,४७० | ७४,९३८,३०४ |
| (ग) लगानी कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा (वृद्धि)/कमी | (३६,४५३,५२६) | २०,०००,००० |
| लगानी कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह (३) | (३६,४५३,५२६) | २०,०००,००० |
| सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको कुल नगद प्रवाह (१+२+३) | १५,२२९,१८८ | २९,४३२,६८१ |
| शुरुको नगद तथा बैंक मौज्दात | ७०,५७६,८०१ | ४१,१४४,१२० |
| अन्तिम नगद तथा बैंक मौज्दात | ८५,८०५,९८९ | ७०,५७६,८०१ |
