NADEP Laghubitta Bittiya Sanstha Limited
Unaudited Interim Financial Statement
Condensed Statement of Financial Position
As on 32nd Ashadh, 2083
Figures in NPR
Assets This Quarter Ending Immediate Previous Year Ending
ASSETS
| Cash and Cash Equivalents | 268,576,890 | 213,646,957 |
| Statutory Balances and Due from Nepal Rastra Bank | 29,929,030 | 35,930,530 |
| Placement with Bank and Financial Institutions | - | - |
| Derivative Financial Instruments | - | - |
| Other Trading Assets | - | - |
| Loans and Advance to MFIs and Cooperatives | - | - |
| Loans and Advances to Customers | 6,026,915,332 | 5,830,978,058 |
| Investment Securities | 1,156,638 | 1,156,638 |
| Current Tax Assets | 87,342,363 | 76,294,665 |
| Investment Properties | - | - |
| Property and Equipments | 26,151,087 | 22,280,628 |
| Goodwill and Intangible Assets | 330,184 | 606,025 |
| Deferred Tax Assets | 103,819,086 | 88,374,201 |
| Other Assets | 787,585,310 | 199,005,749 |
| Total Assets | 7,331,805,920 | 6,468,273,451 |
LIABILITIES
| Due to Bank and Financial Institutions | - | - |
| Due to Nepal Rastra Bank | - | - |
| Derivative Financial Instruments | - | - |
| Deposits From Customers | 2,427,734,292 | 1,918,686,763 |
| Borrowings | 3,007,674,713 | 3,035,284,704 |
| Current Tax Liabilities | 61,456,757 | - |
| Provisions | - | - |
| Deferred Tax Liabilities | - | - |
| Other Liabilities | 900,890,427 | 707,571,040 |
| Debt Securities Issued | - | - |
| Subordinated Liabilities | - | - |
| Total liabilities | 6,397,756,190 | 5,661,542,507 |
EQUITY
| Share Capital | 485,760,000 | 485,760,000 |
| Share Premium | - | - |
| Retained Earnings | 16,126,587 | (38,094,173) |
| Reserves | 432,163,143 | 359,065,118 |
| Total equity | 934,049,730 | 806,730,945 |
| Total Liabilities and Equity | 7,331,805,920 | 6,468,273,451 |
| Statement of Distributable Profit | ||
| Figures in NPR | ||
| Net profit for the period ended 32nd Ashadh, | 2083 | 143,399,101 |
1.1Profit required to be appropraited to: 36,331,840
a. General Reserve 28,679,820
b. Capital Redemption Reserve -
c. Exchange Fluctuation Reserve -
d. Corporate Social Responsibility fund 1,433,991
e. Employee Training fund 4,784,038
f. Client Protection Fund 1,433,991
g. Other -
1.2 Profit required to be transferred to Regulatory Reserve: -
a. Transferred to Regulatory Reserve -
b. Transferred from Regulatory Reserve -
Net profit for the period ended 32nd Ashadh, 2083 available for distribution 107,067,260
| Opening Retained Earning as on 1st Shrawan | 2082 | (90,940,673) |
| Total Distributable profit or (loss) as on 32nd Ashadh, | 2083 | 16,126,587 |
Total Distributable Profit/(Loss) per share 3.32
Notes:
1. Above financial statements are prepared in accordance with Nepal Financial Reporting Standards (NFRS) and certain Carve-outs issued by the Institute of Chartered Accountants of Nepal (ICAN).
2. These figures may vary at the instances of statutory auditors and regulators.
3. The detailed interim financial report has been published in the website.
4. Loans and Advances are presented net of impairment charges and includes staff loans.
5. Actuarial Valuation will be done for Employee Benefits.
6. Personnel Expenses also include employee's bonus provision.
7. Previous period figures are regrouped/rearranged/restated wherever necessary for consistent presentation and comparison.
Condensed Statement of Profit or Loss
For the 4th Quarter ended 32nd Ashadh, 2083
Figures in NPR
| Particulars Current Year This Quarter Current Year Upto This Quarter (YTD) Previous Year Corresponding This Quarter Previous Year Corresponding Upto This Quarter (YTD) | ||||
| Interest income | 249,935,487 | 838,681,741 | 231,358,380 | 821,291,338 |
| Interest expense | 87,505,038 | 351,537,679 | 100,197,810 | 420,194,615 |
| Net interest income | 162,430,449 | 487,144,062 | 131,160,570 | 401,096,723 |
| Fees and commission income | 61,823,454 | 64,120,644 | 16,012,601 | 47,774,799 |
| Fees and commission expense | - | - | - | - |
| Net fee and commission income | 61,823,454 | 64,120,644 | 16,012,601 | 47,774,799 |
| Net interest and commission income | 224,253,903 | 551,264,706 | 147,173,171 | 448,871,522 |
| Net trading income | - | - | - | - |
| Other operating income | - | - | - | - |
| Total operating income | 224,253,903 | 551,264,706 | 147,173,171 | 448,871,522 |
| Impairment charge/(reversal) for loans and other losses | (34,909,684) | (1,978,815) | (10,838,225) | 22,192,453 |
| Net operating income | 259,163,587 | 553,243,521 | 158,011,396 | 426,679,069 |
| Operating expense | 106,730,392 | 348,387,663 | 92,654,677 | 350,346,518 |
| Personnel expenses | 79,820,135 | 262,138,876 | 62,695,191 | 261,845,007 |
| Other operating expenses | 26,218,764 | 83,774,946 | 29,287,662 | 86,004,425 |
| Depreciation and Amortisation | 691,493 | 2,473,841 | 671,824 | 2,497,086 |
| Operating Profit | 152,433,195 | 204,855,858 | 65,356,719 | 76,332,551 |
| Non operating income | - | - | 388,804 | 420,514 |
| Non operating expense | - | - | - | - |
| Profit before income tax | 152,433,195 | 204,855,858 | 65,745,523 | 76,753,065 |
| Income tax expense | 33,554,193 | 61,456,757 | 19,723,657 | 23,025,920 |
| Current Tax | 33,554,193 | 61,456,757 | 19,723,657 | 23,025,920 |
| Deferred Tax expense/(income) | - | - | - | - |
| Profit for the period | 118,879,002 | 143,399,101 | 46,021,866 | 53,727,145 |
| Condensed Statement of Comprehensive Income | ||||
| Figures in NPR | ||||
| Particulars Current Year This Quarter Current Year Upto This Quarter Previous Year Corresponding This Quarter Previous Year Corresponding Upto This Quarter | ||||
| Profit for the Period | - | 143,399,101 | - | 53,727,145 |
| Other Comprehensive Income | - | - | - | - |
| Total Comprehensive Income | - | - | - | - |
| Basic Earning per share (Annualized) | - | 29.52 | - | 11.06 |
| Diluted Earning per share (Annualized) | - | 29.52 | - | 11.06 |
| Ratios as per NRB Directive | ||
| Particulars Current Year This Quarter Current Year Upto This Quarter Previous Year Corresponding This Quarter Previous Year Corresponding Upto This Quarter | ||
| Capital Fund to RWA | - | - |
| Non Performing Loan (NPL) to Total Loan | - | - |
| Total Loan Loss Provision to total NPL | - | - |
| Cost of Funds | - | - |
| CD Ratio (Calculated as per NRB Directives) | - | - |
| Base Rate | - | - |
| Interest Rate Spread | - | - |
Interest Rate
Against Member Saving – 7% to 8%
Against Loan & Advance- 14% to 15%
धितोपत्र दर्ता तथा निष्कासन नियमावली २०७३ नियम २६ उपनियम (१) सँग सम्बन्धित अनुसूची १४ बमोजिमको
नाडेप लघुवित्त वित्तीय संस्था लिमिटेडको आ.व. २०८२/०८३ को चौथो त्रैमासिक विवरण
१. प्रमुख वित्तीय विवरण :
क. त्रैमासिक अवधिको वासलात, नाफा/नोक्सान हिसाब सम्बन्धी विवरण :
यस वित्तीय संस्थाको वासलात, नाफा-नोक्सान सम्बन्धी विवरण यसै साथ प्रकाशित गरिएको छ र यो विवरणलाई नाडेप लघुवित्तको आधिकारीक वेभसाईट www.nadeplaghubitta.com मा समेत राखिएको छ।
ख. न्यूनतम रुपमा प्रमुख वित्तीय अनुपातहरु : प्रति शेयर आम्दानी, P/E Ratio, प्रति शेयर नेटवर्थ, प्रति शेयर कुल सम्पत्तिको मूल्य, तरलता अनुपात सम्बन्धी विवरण :
वासलातको आधारमा कम्पनीको प्रमुख वित्तीय अनुपातहरू निम्नानुसार रहेका छन् :
प्रति शेयर आम्दानी (वार्षिकीकरण) रु. प्रति शेयर बजार मूल्य रु. मूल्य आम्दानी अनुपात रु. प्रति शेयर खुद किताबी मूल्य रु. प्रति शेयर कुल सम्पत्तिको मूल्य रु. तरलता अनुपात
२९.५२ ७३९.५० २५.०५ १९२.२९ १,५०९.३५ ३.१६
२. व्यवस्थापकीय विश्लेषण :
क. त्रैमासिक अवधिमा संस्थाको मौज्दात, आम्दानी र तरलतामा कुनै परिवर्तन भएको भए सोको प्रमुख कारण सम्बन्धी विवरण:
आ.व. २०८२।०८३ को चौथो त्रैमासिक अवधिमा संस्थाको खुद नाफा अघिल्लो आ.व. को सोही अवधिको तुलनामा १६७ प्रतिशतले वृद्धि भई रु १४ ३४ करोड रहेको छ। यस अवधिमा संस्थाको खुद कर्जा लगानी अघिल्लो आ.व. को तुलनामा करिब ३.३६ प्रतिशतले वृद्धि भई रु ६०२ करोड रहेको छ । सोको अलावा संस्थाको समष्टिगत वित्तीय स्थिति, मौज्दात तथा तरलताको अवस्था सन्तोषजनक रहेको व्यवस्थापनको धारणा रहेको छ।
समग्र अर्थतन्त्रमा आएको आर्थिक सुस्तताको परिणाम स्वरुप बैंकिङ्ग क्षेत्रमा पर्याप्त तरलता र कर्जाको मागमा आएको कमी तथा सुस्ती व्यवसायका बाबजुद पनि व्यवसायीहरुको मनोबल बढ्न नसकेको र कर्जाको माग न्यून रहेको कारण संस्थाको कर्जा लगानीमा अपेक्षित वृद्धि हुन सकेको छैन । वित्तीय संस्थाको व्यावसायिक योजना तथा लक्ष्य अनुरूप प्रगति तथा आगामी दिनमा अझ सुधार गर्दै जान प्रयत्नशील छ।
ख. आगामी अवधिको व्यावसायिक योजना सम्बन्धमा व्यवस्थापकको विश्लेषणात्मक विवरण:
चालु आ.व. को यस त्रैमासको अन्त्यसम्ममा वित्तीय लक्ष्य हासिल गरेको प्रगति निम्नानुसार रहेको छ।
| विवरण | चालु आ.व. २०८२/०८३ चैत्र मसान्त | चालु आ.व. २०८२/०८३ असार मसान्त |
|---|---|---|
| कुल सदस्य संख्या | ७६,९६२ | ७६,६५७ |
| बाँकी सापट (रु. हजारमा) | ६,३६९,०५५.६१ | ६,५९१,१९९.०४ |
| कुल बचत (रु. हजारमा) | २,३९५,०८४.२४ | २,५२७,३३४.२९ |
ग. लघुवित्त तथा सहकारीको क्षेत्रमा देखिएका विविध समस्याहरू हालसम्म पनि विद्यमान रहेकोले यस वित्तीय संस्थाले आगामी दिनमा कर्जा असुली कार्यलाई प्रभावकारी बनाई कर्जाको गुणस्तर कायम राख्ने तथा जोखिम व्यवस्थापन तथा क्षमता अभिवृद्धिका लागि विभिन्न प्रकारका तालिम, गोष्ठी तथा अर्न्तक्रिया लगायतका कार्यक्रमहरु सञ्चालन गरी लक्ष्य हासिल गर्ने नीति लिएको छ।
घ. विगतको अनुभवबाट संगठित संस्थाको मौज्दात, नाफा वा नगद प्रवाहमा तात्विक असर पार्न सक्ने घटना अवस्था आएको भएमा सो सम्बन्धी विश्लेषणात्मक विवरण : सहकारी तथा लघुवित्तका विविध समस्याहरु हाल पनि विद्यमान रहेको परिप्रेक्ष्यमा व्यवसाय विस्तार भन्दा पनि व्यवसाय सुदृढिकरण गर्ने, वर्तमान वित्तीय बजार अनुसार प्रतिस्पर्धी दरमा गुणस्तरीय सेवा प्रवाह गर्ने, व्यावसायिक सम्बन्ध स्थापना गर्दा जोखिमको सावधानीपूर्वक विश्लेषण गर्ने र कर्जा असुली कार्यलाई प्रभावकारी बनाउने रणनीति लिईएको छ। संस्थाको पुंजी पर्याप्तता अनुपात बलियो बनाउन अर्थतन्त्रमा आउने सुधारसंगै व्यवसाय विस्तारलाई गति दिने नीति लिइएको छ।
३. कानूनी कारवाही सम्बन्धी विवरण: समीक्षा अवधिमा संस्थाले कसै विरुद्ध मुद्दा दायर गरेको छैन र संस्था विरुद्ध पनि कसैले मुद्दा दायर गरेको जानकारी प्राप्त गरेको छैन ।
४. संगठित संस्थाको शेयर कारोबार सम्बन्धी विश्लेषण :
क. धितोपत्र बजारमा भएको संगठित संस्थाको शेयरको कारोबार सम्बन्धमा व्यवस्थापनको धारणा : दोस्रो बजारमा हुने शेयर कारोबारको मूल्य खुल्ला बजारले निर्धारण भए अनुरूप हुने व्यवस्थापनको धारणा रहेकोछ ।
ख. यस त्रैमासिक अवधिको शेयरको अधिकत्तम, न्यूनतम, अन्तिम मूल्य, कारोबार भई कुल दिन तथा कारोबार संख्या:
अधिकत्तम मूल्य न्यूनतम मूल्य अन्तिम मूल्य कारोबार संख्या कारोबार दिन
७६७.९० ७००.२० ७३९.५० १४९६ ६४
५. समस्या तथा चुनौती :
क. लघुवित्त क्षेत्रमा कर्जाको दोहोरोपना तथा कर्जाको दुरुपयोग गर्ने प्रवृत्तिमा वृद्धि हुनु,
ख. लघुवित्त विरोधी समूहहरूबाट यस अवधिमा असुली कार्यमा बाधा विरोध विगतमा जसै रहेको,
ग. कर्जा लिएका ऋणीहरू समक्षमा नआउने भाग्ने, लुक्ने र सम्पर्कमा आफूहरूले धनयाउने प्रवृत्ति रहेको
घ. कतिपय सदस्य अत्याधिक ऋण भयका कारण आर्थिक तनावमा रहेको,
ङ. अप्रत्यासित नीतिगत परिवर्तनले समेत समस्या तथा चुनौती थपिएको,
च. दक्ष जनशक्तिको अभाव तथा कर्मचारीहरु पलायन हुने समस्या देखा परेको,
छ. सूचना तथा प्रविधिको प्रयोगलाई समय सापेक्ष सुधार भईरहने परिवर्तनलाई आत्मसात गर्न नसकेको ।
६. संस्थागत सुशासन :
संस्थागत सुशासनका लागि कम्पनीको सञ्चालक समिति, लेखापरीक्षण समिति, जोखिम व्यवस्थापन समिति, कर्मचारी सेवा सुविधा समिति, सम्पत्ति सुदृढीकरण अनुगमन समिति, सम्पत्ति दायित्व (व्यवस्थापन समिति) समिति, कर्मचारी पदपूर्ति समिति, कर्जा असुली विभाग, Recovery Task Force लगायत विभिन्न आन्तरिक समिति तथा उप-समितिहरू मार्फत व्यावसायिक योजना तथा कार्यक्रमको तर्जमा गर्नुका साथै उत्कृष्ट ढंगले कार्यालय सञ्चालन गर्ने शाखा कार्यालयहरूलाई पुरस्कृत गरी सोही बमोजिम कार्य सम्पादन गर्ने/गराउने गरिएको छ। साथै, सम्पादन गरिएका कार्यहरूको मूल्याङ्कन गर्ने र सोको समीक्षाको आधारमा उपयुक्त रणनीति अवलम्बन गर्ने कार्यलाई निरन्तरता दिइएको छ । नेपाल राष्ट्र बैंकबाट लघुवित्त संस्थालाई जारी गरिएको निर्देशनहरु को साथै बैंक तथा वित्तीय संस्था सम्बधी ऐन, २०७३, कम्पनी ऐन, २०६३, नेपाल राष्ट्र बैंक ऐन, २०५८, धितोपत्र ऐन, २०६३ लगायत अन्य सम्बन्धित ऐन र कानुनको पालना गरिएको र आवश्यकता अनुसार संस्थाको कार्यक्रमलाई सबल र सक्षम बनाउन आवश्यक नीति नियमहरू बनाई लागू गरिएको छ ।
७. सत्य तथ्यता सम्बन्धमा का.मु. कार्यकारी प्रमुखको उद्घोषण :
यस प्रतिवेदनमा उल्लेखित जानकारी तथा विवरणहरूको शुद्धताको सम्बन्धमा म व्यक्तिगत रुपमा उत्तरदायित्व लिन्छु । साथै म यो उद्घोष गर्दछु कि मैले जानेसम्म यस प्रतिवेदनमा उल्लेखित विवरणहरू सही, तथ्य र पूर्ण हुनुका साथै लगानीकर्ताहरूलाई सुसूचित गराई निर्णय लिन आवश्यक कुनै विवरण, सूचना तथा जानकारीहरू लुकाइएको छैन ।
