आधिकारिक सूचनाOfficial AnnouncementFinancial Analysis
10 Sep, 2026
कुमारी सबल योजनाको आ. व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरणAudited Financial Statements of Kumari Sabal Yojna for FY 2082/83
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on September 10, 2026
कुमारी सामूहिक लगानी कोष
अन्तर्गत सञ्चालित
कुमारी सबल योजना
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम
(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०८०/०९/०१ मा योजना सञ्चालन अनुमति प्राप्त)
२०८०/११/१६ देखि २०९०/११/१५ सम्म अवधि भएको १० वर्षे योजना
सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ उपनियम २को व्यवस्था बमोजिम
आ. व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वासलात
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति | ||
| नगद तथा नगद समान | ३९,६५०,५२१ | ६३,२९९,४०७ |
| अन्य चालू सम्पत्ति | ४०,८७२ | ३१,०५८,१९६ |
| परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | १५,५०४,६०६ | ५,६६५,४१५ |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | ७१४,९६६,९६२ | ७४८,९३६,६७५ |
| जम्मा सम्पत्ति | ७७०,१६२,९६१ | ८४८,९५९,६९३ |
| पुँजी तथा दायित्व | ||
| दायित्व | ||
| चालु तथा अन्य दायित्व | ३,६०७,७६४ | ३,७०२,०३० |
| जम्मा दायित्व (इकाईधनीहरुको खुद सम्पत्ति बाहेक) | ३,६०७,७६४ | ३,७०२,०३० |
| इकाईधनीको कोष | ||
| इकाई पुँजी | ७४४,७५०,७०० | ७४४,७५०,७०० |
| संचित मुनाफा | २१,८०४,४९७ | १००,५०६,९६३ |
| इकाईधनीहरुको खुद सम्पत्ति | ७६६,५५४,१९७ | ८४५,२५७,६६३ |
| जम्मा | ७७०,१६२,९६१ | ८४८,९५९,६९३ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या | ७४,४७५,०७० | ७४,४७५,०७० |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य | १०.२९ | ११.३५ |
नाफा/नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| ब्याज आम्दानी | ९१९,४८६ | ३,३६२,७७० |
| लाभांश आम्दानी | ११,३३०,७५८ | ९,८१०,५७५ |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त वास्तविक नाफा/(नोक्सान) | ३७,४६५,५३५ | ७३,६९१,६८९ |
| परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिमा अवास्तविक नाफा/(नोक्सान) | - | - |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त भइनसकेको नाफा/(नोक्सान) | (४५,६५३,६३०) | (७,४४४,५४९) |
| अन्य आम्दानी | - | ६९,२४७ |
| जम्मा आम्दानी | ४,०६२,१४९ | ७९,४८९,७३२ |
| खर्च | ||
| योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरिवेक्षक शुल्क | १३,९०३,४८५ | १४,३८१,७४७ |
| सामान्य प्रशासन तथा अन्य खर्च | १,८३३,५६६ | १,२६९,४९० |
| जम्मा खर्च | १५,७३७,०५१ | १५,६५१,२३७ |
| अन्य विस्तृत आम्दानी | - | - |
| खुद आय र व्यय | (११,६७४,९०२) | ६३,८३८,४९५ |
| नगद-प्रवाह विवरण | ||
| क्र. सं. विवरण यस वर्ष (रु.) गत वर्ष (रु.) | ||
| (क) कारोबार संचालनबाट नगद प्रवाह | ||
| १ यस वर्षको नाफा / (नोक्सान) | (११,६७४,९०२) | ६३,८३८,४९५ |
| समायोजन: | ||
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त भइनसकेको (नाफा)/नोक्सान | ४५,६५३,६३० | ७,४४४,५४९ |
| कार्यगत पूँजीमा भएको परिवर्तन अघिको नगद प्रवाह | ३३,९७८,७२८ | ७१,२८३,०४४ |
| १ चालु सम्पत्तिमा कमी/ (वृद्धि) | १९,३३३,४०३ | (३७७,३३४,५२७) |
| २ चालु दायित्वमा (कमी)/वृद्धि | (९४,२६६) | २४८,८१५ |
| सञ्चालन गतिविधिबाट नगद प्रवाह | ५३,२१७,८६९ | (३०५,८०२,६६८) |
| (ख) लगानी कारोबारबाट नगद प्रवाह | (९,८३९,१९१) | ७९,५९३,७३६ |
| १ लगानीमा कमी/ (वृद्धि) | (९,८३९,१९१) | ७९,५९३,७३६ |
| (ग) वित्तीय कारोबारबाट नगद प्रवाह | (६७,०२७,५६३) | - |
| १ इकाई पूँजीमा (कमी)/वृद्धि | - | - |
| २ लाभांशको भुक्तानी | (६७,०२७,५६३) | - |
| (घ) नगद तथा बैंक मौज्दातको विनियम दरमा भएको फरकबाट आम्दानी/खर्च | - | - |
| (ङ) यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग+घ) | (२३,६४८,८८७) | (२२६,२०८,९३१) |
| (च) नगद तथा बैंकमा रहेको शुरुको मौज्दात | ६३,२९९,४०७ | २८९,५०८,३३८ |
| (छ) नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिमको मौज्दात | ३९,६५०,५२१ | ६३,२९९,४०७ |
Kumari Mutual Fund
Under Scheme
Kumari Sabal Yojna
In accordance with the Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067
(Scheme operation approval received from Securities Board of Nepal on 2080/09/01)
10-year scheme with a duration from 2080/11/16 to 2090/11/15
As per the provision of Rule 42 Sub-rule 2 of the Mutual Fund Regulations, 2067
Audited Condensed Financial Statements for the FY 2082/83
Balance Sheet
| Particulars | As of 2083 Ashad End (Rs.) | As of 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Assets | ||
| Cash and Cash Equivalents | 39,650,521 | 63,299,407 |
| Other Current Assets | 40,872 | 31,058,196 |
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | 15,504,606 | 5,665,415 |
| Financial Assets Measured at Fair Value | 714,966,962 | 748,936,675 |
| Total Assets | 770,162,961 | 848,959,693 |
| Equity and Liabilities | ||
| Liabilities | ||
| Current and Other Liabilities | 3,607,764 | 3,702,030 |
| Total Liabilities (excluding Net Assets Attributable to Unitholders) | 3,607,764 | 3,702,030 |
| Unitholders' Fund | ||
| Unit Capital | 744,750,700 | 744,750,700 |
| Retained Earnings | 21,804,497 | 100,506,963 |
| Net Assets Attributable to Unitholders | 766,554,197 | 845,257,663 |
| Total | 770,162,961 | 848,959,693 |
| Total Outstanding Units | 74,475,070 | 74,475,070 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 10.29 | 11.35 |
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
| Particulars | As of 2083 Ashad End (Rs.) | As of 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Interest Income | 919,486 | 3,362,770 |
| Dividend Income | 11,330,758 | 9,810,575 |
| Realized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | 37,465,535 | 73,691,689 |
| Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Amortized Cost | - | - |
| Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | (45,653,630) | (7,444,549) |
| Other Income | - | 69,247 |
| Total Income | 4,062,149 | 79,489,732 |
| Expenses | ||
| Scheme Management, Depository and Fund Supervisor Fees | 13,903,485 | 14,381,747 |
| Administrative and Other Expenses | 1,833,566 | 1,269,490 |
| Total Expenses | 15,737,051 | 15,651,237 |
| Other Comprehensive Income | - | - |
| Net Income and Expenditure | (11,674,902) | 63,838,495 |
| Statement of Cash Flows | ||
| S.N. Particulars This Year (Rs.) Previous Year (Rs.) | ||
| (A) Cash Flows from Operating Activities | ||
| 1 Net Profit / (Loss) for the Year | (11,674,902) | 63,838,495 |
| Adjustments: | ||
| Unrealized (Gain)/Loss on Financial Assets Measured at Fair Value | 45,653,630 | 7,444,549 |
| Cash Flow before Changes in Working Capital | 33,978,728 | 71,283,044 |
| 1 Decrease / (Increase) in Current Assets | 19,333,403 | (377,334,527) |
| 2 (Decrease) / Increase in Current Liabilities | (94,266) | 248,815 |
| Cash Flow from Operating Activities | 53,217,869 | (305,802,668) |
| (B) Cash Flows from Investing Activities | (9,839,191) | 79,593,736 |
| 1 Decrease / (Increase) in Investments | (9,839,191) | 79,593,736 |
| (C) Cash Flows from Financing Activities | (67,027,563) | - |
| 1 (Decrease) / Increase in Unit Capital | - | - |
| 2 Dividend Paid | (67,027,563) | - |
| (D) Income/Expense from Exchange Rate Fluctuations on Cash and Bank Balances | - | - |
| (E) Net Cash Flow from All Activities (A+B+C+D) | (23,648,887) | (226,208,931) |
| (F) Opening Cash and Bank Balance | 63,299,407 | 289,508,338 |
| (G) Closing Cash and Bank Balance | 39,650,521 | 63,299,407 |
Advertisement