एचएलआई लार्ज क्याप फण्डको संक्षिप्त वार्षिक वित्तीय विवरणHLI Large Cap Fund: Audited Financial Statements of FY 2080/81
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on October 6, 2026
हिमालयन लाइफ इन्स्योरेन्स म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित बन्दमुखी योजना
एचएलआई लार्ज क्याप फण्ड
(HLI Large Cap Fund)
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०८२/०४/२२ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त
२०८३ आषाढ मसान्तको संक्षिप्त वार्षिक वित्तीय विवरण (लेखापरीक्षण भएको)
वासलात
विवरण आषाढ मसान्त २०८३ (रु.)
पूँजी तथा दायित्व
इकाई पूँजी ५,०००,०००,०००
जगेडा तथा कोषहरू (६३२,५९३,२८३)
चालु दायित्व तथा व्यवस्था २०,०९५,२४२
कुल पूँजी तथा दायित्व ४,३८७,५०१,९५८
सम्पत्ति
नाफा वा नोक्सान हिसाब मार्फत फेयर मूल्यमा मापन गरिएका वित्तीय सम्पत्तिहरू ३,२००,४४१,७५८
नगद तथा नगद सरह ९४०,२२९,१२६
प्राप्त गर्नुपर्ने रकमहरू २४६,८३१,०७४
कुल सम्पत्ति ४,३८७,५०१,९५८
प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य ८.७७
नाफा नोक्सान विवरण
विवरण आषाढ मसान्त २०८३ (रु.)
आम्दानी
ब्याज आम्दानी ७४,५२९,८९३
लाभांश आम्दानी २,९४५,०८९
अन्य आम्दानी ६,८१०
फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्ति बिक्रीबाट भएको खुद नाफा/(नोक्सान) (६३३,५७८,४३३)
जम्मा आम्दानी (५५६,०९६,६४२)
खर्चहरू
योजना व्यवस्थापक शुल्क ५९,१७८,६९०
डिपोजिटरी शुल्क ७,८९०,४९२
कोष सुपरिवेक्षक शुल्क १,१०२,७३६
वार्षिक सञ्चालन खर्च ५२१,४३८
पूर्व संचालन खर्च ७,८०३,२८५
जम्मा खर्च ७६,४९६,६४१
नाफा/(नोक्सान) (६३२,५९३,२८३)
नगद प्रवाह विवरण
विवरण आषाढ मसान्त २०८३ (रु.)
सञ्चालन गतिविधिबाट नगद प्रवाह
यस वर्षको खुद आम्दानी (६३२,५९३,२८३)
समायोजनहरू :
फेयर मूल्यमा मापन गरिएको वित्तीय सम्पत्तिमा प्राप्त नभएको (आम्दानी)/नोक्सान ६५१,६८६,७०६
चालु दायित्वमा वृद्धि/(कमी) २०,०९५,२४२
धितोपत्र लगानीमा वृद्धि/(कमी) (३,०८३,९१६,५३१)
ऋणपत्र लगानीमा वृद्धि/(कमी) (७६८,२११,९३२)
अन्य सम्पत्तिमा वृद्धि/(कमी) (२४६,८३१,०७४)
सञ्चालन गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह (१) (४,०५९,७७०,८७४)
वित्तीय गतिविधिबाट नगद प्रवाह
इकाई पूँजीमा वृद्धि/(कमी) ५,०००,०००,०००
वित्तीय गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह (२) ५,०००,०००,०००
लगानी गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह (३) -
यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह (१+२+३) ९४०,२२९,१२६
नगद तथा बैंकमा रहेको शुरु मौज्दात -
नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिम मौज्दात ९४०,२२९,१२६
नोट: दशमलव पछिको अंकलाई नजिकको पूर्णाङ्कमा समायोजन गरिएको छ ।
Himalayan Life Insurance Mutual Fund
Closed-Ended Scheme Operated Under
HLI Large Cap Fund
(HLI Large Cap Fund)
Scheme operation license received from Securities Board of Nepal on 2082/04/22 in accordance with Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067
Brief Annual Financial Statements as of Ashad End 2083 (Audited)
Balance Sheet
Particulars Ashad End 2083 (Rs.)
Capital & Liabilities
Unit Capital 5,000,000,000
Reserves and Funds (632,593,283)
Current Liabilities and Provisions 20,095,242
Total Capital & Liabilities 4,387,501,958
Assets
Financial Assets Measured at Fair Value Through Profit or Loss 3,200,441,758
Cash and Cash Equivalents 940,229,126
Receivables 246,831,074
Total Assets 4,387,501,958
Net Asset Value (NAV) per Unit 8.77
Profit or Loss Statement
Particulars Ashad End 2083 (Rs.)
Income
Interest Income 74,529,893
Dividend Income 2,945,089
Other Income 6,810
Net Gain/(Loss) on Sale of Financial Assets Measured at Fair Value (633,578,433)
Total Income (556,096,642)
Expenses
Scheme Management Fee 59,178,690
Depository Fee 7,890,492
Fund Supervisor Fee 1,102,736
Annual Operating Expenses 521,438
Pre-operating Expenses 7,803,285
Total Expenses 76,496,641
Net Profit/(Loss) (632,593,283)
Cash Flow Statement
Particulars Ashad End 2083 (Rs.)
Cash Flow from Operating Activities
Net Income for the Year (632,593,283)
Adjustments:
Unrealized (Gain)/Loss on Financial Assets Measured at Fair Value 651,686,706
Increase/(Decrease) in Current Liabilities 20,095,242
Increase/(Decrease) in Securities Investment (3,083,916,531)
Increase/(Decrease) in Debentures Investment (768,211,932)
Increase/(Decrease) in Other Assets (246,831,074)
Net Cash Flow from Operating Activities (1) (4,059,770,874)
Cash Flow from Financing Activities
Increase/(Decrease) in Unit Capital 5,000,000,000
Net Cash Flow from Financing Activities (2) 5,000,000,000
Net Cash Flow from Investing Activities (3) -
Net Cash Flow from All Activities (1+2+3) 940,229,126
Opening Cash and Bank Balance -
Closing Cash and Bank Balance 940,229,126
Note: Figures after decimal points have been rounded off to the nearest integer.