आधिकारिक सूचनाOfficial AnnouncementFinancial Analysis
10 Sep, 2026
कुमारी सुनौलो लगानी योजनाको आ. व. २०८२/८३ को संक्षिप्त वित्तीय विवरणKumari Sunaulo Investment Scheme: Audited Financial Statements of FY 2082/83
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on September 10, 2026
कुमारी सामूहिक लगानी कोष
अन्तर्गत सञ्चालित
कुमारी सुनौलो लगानी योजना
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम (नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७९/११/०३ मा योजना सञ्चालन अनुमति प्राप्त) २०७९/१२/२९ गतेदेखि सञ्चालनमा आएको खुलामुखी योजना
सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ उपनियम २ को व्यवस्था बमोजिम
आ. व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वासलात
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति | ||
| नगद तथा नगद समान | ५२,८०७,९४८ | ५२,९५६,५९५ |
| अन्य चालू सम्पत्ति | २५,७२३,३४१ | ३२,६२३,८८२ |
| परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | ५४,४१७,५७३ | ३१,९४४,८७४ |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | १,१६४,६४६,८९२ | ५९०,१४३,७३७ |
| जम्मा सम्पत्ति | १,२९७,५९५,७५४ | ६७७,६६९,०८८ |
| पुँजी तथा दायित्व | ||
| दायित्व | ||
| चालु तथा अन्य दायित्व | १०,५५४,२७९ | ११,१०६,३७६ |
| जम्मा दायित्व (इकाईधनीहरुको खुद सम्पत्ति बाहेक) | १०,५५४,२७९ | ११,१०६,३७६ |
| इकाईधनीको कोष | ||
| इकाई पुँजी | १,१०५,१४६,०५० | ५६५,६४५,३६० |
| इकाईकोष पुँजी (Unit Reserve Capital) | ११५,५२८,२७२ | ३२,७५३,०५६ |
| संचित मुनाफा | ६६,३६७,१५३ | ६८,१६४,२९६ |
| जम्मा | १,२८७,०४१,४७५ | ६६६,५६२,७१२ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या | ११०,५१४,६०५ | ५६,५६४,५३६ |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य | ११.६५ | ११.३१ |
नाफा/नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| ब्याज आम्दानी | ३,११०,९७२ | २,३४२,२५१ |
| लाभांश आम्दानी | ८,३८८,५४७ | ५,४९८,१६५ |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त वास्तविक नाफा/(नोक्सान) | ४३,१७२,४६० | ५४,१९१,५२२ |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त भइनसकेको नाफा/(नोक्सान) | (१३,६१८,७३८) | १८,२५४,०२३ |
| अन्य आम्दानी | ३९४,९३४ | २५१,२२८ |
| जम्मा आम्दानी | ४१,४४६,१७५ | ८०,५३७,१८९ |
| योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरिवेक्षक शुल्क | १६,६११,२७० | ९,६३५,९९० |
| सामान्य प्रशासन तथा अन्य खर्च | ५,४८५,३६८ | १,३२२,५१७ |
| जम्मा खर्च | २२,०९६,६३८ | १०,९५८,५०७ |
| अन्य विस्तृत आम्दानी | - | - |
| खुद आय र व्यय | १९,३४९,५३७.०० | ६९,५७८,६८२ |
| नगद-प्रवाह विवरण | ||
| क्र. सं. विवरण यस वर्ष (रु.) गत वर्ष (रु.) | ||
| (क) कारोबार संचालनबाट नगद प्रवाह | ||
| १ यस वर्षको नाफा / (नोक्सान) | १९,३४९,५३७ | ६९,५७८,६८२ |
| समायोजन: | ||
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त भइनसकेको (नाफा)/नोक्सान | १३,६१८,७३८ | (१८,२५४,०२३) |
| कार्यगत पूँजीमा भएको परिवर्तन अघिको नगद प्रवाह | ३२,९७०,२७५ | ५१,३२४,६५९ |
| १ चालु सम्पत्तिमा कमी/ (वृद्धि) | (५८१,२२१,३५१) | (२८८,९०८,२५९) |
| २ चालु दायित्वमा (कमी)/वृद्धि | (५५२,०९७) | ८,८०४,५२९ |
| सञ्चालन गतिविधिबाट नगद प्रवाह | (५४८,८०३,१७३) | (२२८,७७९,०७१) |
| (ख) लगानी कारोबारबाट नगद प्रवाह | (२२,४७२,६९९) | (२०,४७२,८२३) |
| १ लगानीमा कमी/ (वृद्धि) | (२२,४७२,६९९) | (२०,४७२,८२३) |
| (ग) वित्तीय कारोबारबाट नगद प्रवाह | ५७१,१२७,२२६ | १९३,७१२,३८८ |
| १ इकाई पूँजीमा (कमी)/वृद्धि | ५३९,५००,६९० | १९९,७१०,३१० |
| २ इकाईकोष पुँजीमा (कमी)/वृद्धि | ८२,७७५,२१६ | ३३,१११,१११ |
| ३ लाभांशको भुक्तानी | (५१,१४८,६८०) | (३९,१८९,१२१) |
| (घ) नगद तथा बैंक मौज्दातको विनियम दरमा भएको फरकबाट आम्दानी/खर्च | - | - |
| (ङ) यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग+घ) | (१४८,६४७) | (५५,५३९,५०५) |
| (च) नगद तथा बैंकमा रहेको शुरुको मौज्दात | ५२,९५६,५९५ | १०८,४९६,१०१ |
| (छ) नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिमको मौज्दात | ५२,८०७,९४८ | ५२,९५६,५९५ |
Kumari Collective Investment Fund
Under Operation
Kumari Sunaulo Investment Scheme
An open-ended scheme in operation since 2079/12/29, having received operating license from Securities Board of Nepal on 2079/11/03 in accordance with Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067.
As per the provision of Rule 42 Sub-rule 2 of Mutual Fund Regulations, 2067.
Audited Condensed Financial Statements of FY 2082/83
Balance Sheet
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Assets | ||
| Cash and Cash Equivalents | 52,807,948 | 52,956,595 |
| Other Current Assets | 25,723,341 | 32,623,882 |
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | 54,417,573 | 31,944,874 |
| Financial Assets Measured at Fair Value | 1,164,646,892 | 590,143,737 |
| Total Assets | 1,297,595,754 | 677,669,088 |
| Equity and Liabilities | ||
| Liabilities | ||
| Current and Other Liabilities | 10,554,279 | 11,106,376 |
| Total Liabilities (excluding Net Assets of Unitholders) | 10,554,279 | 11,106,376 |
| Unitholders' Fund | ||
| Unit Capital | 1,105,146,050 | 565,645,360 |
| Unit Reserve Capital | 115,528,272 | 32,753,056 |
| Retained Earnings | 66,367,153 | 68,164,296 |
| Total | 1,287,041,475 | 666,562,712 |
| Total Outstanding Units | 110,514,605 | 56,564,536 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 11.65 | 11.31 |
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Interest Income | 3,110,972 | 2,342,251 |
| Dividend Income | 8,388,547 | 5,498,165 |
| Realized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | 43,172,460 | 54,191,522 |
| Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | (13,618,738) | 18,254,023 |
| Other Income | 394,934 | 251,228 |
| Total Income | 41,446,175 | 80,537,189 |
| Scheme Management, Depository and Fund Supervisor Fee | 16,611,270 | 9,635,990 |
| General Administration and Other Expenses | 5,485,368 | 1,322,517 |
| Total Expenses | 22,096,638 | 10,958,507 |
| Other Comprehensive Income | - | - |
| Net Income and Expenditure | 19,349,537.00 | 69,578,682 |
| Statement of Cash Flows | ||
| S.N. Particulars This Year (Rs.) Previous Year (Rs.) | ||
| (A) Cash Flows from Operating Activities | ||
| 1 Profit / (Loss) for the Year | 19,349,537 | 69,578,682 |
| Adjustments: | ||
| Unrealized (Gain)/Loss on Financial Assets Measured at Fair Value | 13,618,738 | (18,254,023) |
| Cash Flow before Changes in Working Capital | 32,970,275 | 51,324,659 |
| 1 Decrease/ (Increase) in Current Assets | (581,221,351) | (288,908,259) |
| 2 (Decrease)/ Increase in Current Liabilities | (552,097) | 8,804,529 |
| Cash Flow from Operating Activities | (548,803,173) | (228,779,071) |
| (B) Cash Flows from Investing Activities | (22,472,699) | (20,472,823) |
| 1 Decrease/ (Increase) in Investments | (22,472,699) | (20,472,823) |
| (C) Cash Flows from Financing Activities | 571,127,226 | 193,712,388 |
| 1 (Decrease)/ Increase in Unit Capital | 539,500,690 | 199,710,310 |
| 2 (Decrease)/ Increase in Unit Reserve Capital | 82,775,216 | 33,111,111 |
| 3 Dividend Paid | (51,148,680) | (39,189,121) |
| (D) Income/Expense from Exchange Rate Changes on Cash and Bank Balances | - | - |
| (E) Net Cash Flow from All Activities (A+B+C+D) | (148,647) | (55,539,505) |
| (F) Opening Cash and Bank Balance | 52,956,595 | 108,496,101 |
| (G) Closing Cash and Bank Balance | 52,807,948 | 52,956,595 |
Advertisement