आधिकारिक सूचनाOfficial AnnouncementFinancial Analysis
1 Oct, 2026
लक्ष्मी सन्राइज म्युचुअल फण्ड अन्तर्गतका दुई योजनाहरुको संक्षिप्त वित्तीय विवरणLaxmi Sunrise Mutual Fund: Audited Financial Statements of Two Schemes
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on October 1, 2026
लक्ष्मी सन्राइज म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
सन्राइज फर्स्ट म्युचुअल फण्ड
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७७/११/१८ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्तको
(सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ उपनियम २ बमोजिम)
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वित्तीय अवस्थाको विवरण
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति: | ||
| चालु सम्पत्ति: | ||
| नगद तथा बैंक मौज्दात | ९३,१०८,१८७ | १०६,२२९,९०८ |
| डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी | १०१,३७४,००० | १०१,३७४,००० |
| वित्तीय सम्पत्ती (शेयरमा लगानी) (Financial assets at fair value through P/L) | ६७९,९०८,६४६ | ८२८,७७०,५३३ |
| अन्य चालु सम्पत्ती | ३,९५९,६३० | १४,७०३,९५१ |
| जम्मा | ७७८,३५०,४६२ | १,०५१,०७८,३९२ |
| दायित्व: | ||
| चालु दायित्व: | ||
| चालु दायित्व तथा व्यवस्थाहरु | ३,९५४,२०० | २५,२१५,५९१ |
| इकाईधनीहरुको कोष: | ||
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई (Net assets attributable to unitholders) | ७७४,३९६,२६२ | १,०२५,८६२,८०१ |
| जम्मा | ७७८,३५०,४६२ | १,०५१,०७८,३९२ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या: | ८६,०००,००० | ८६,०००,००० |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ती मूल्य | १०.१७ | ११.९३ |
नोट: सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रहि योजना व्यवस्थापकले अवलम्बन गरेको मुल्यांकन नीति बमोजिम योजनाको लगानी मुल्यांकन गरिएको छ ।
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| आय | ||
| ब्याज आम्दानी | ११,६७७,९७७ | १२,८०९,२२८ |
| लाभांश आम्दानी | १३,२३२,९५७ | ११,०७९,१६६ |
| सूचिकृत भएका तथा नभएका शेयरबाट प्राप्त भएको तथा नभएको आम्दानी/(नोक्सान) | (३८,२४३,३८५) | १३८,३३५,३५२ |
| अन्य आम्दानी | - | २,४६३ |
| जम्मा आय | (१३,३३२,४५०) | १६२,२२६,२०८ |
| व्यय | ||
| योजना व्यवस्थापन शुल्क | १३,६१२,१०० | १४,९७२,६५६ |
| डिपोजिटरी शुल्क | १,८१४,९४७ | १,९९६,३५४ |
| कोष सुपरिवेक्षण शुल्क | १,५००,००० | १,५००,००० |
| पूर्व सञ्चालन खर्च | - | - |
| विज्ञापन तथा प्रकाशन शुल्क | २५२,७८१ | ५४१,२१३ |
| सूचिकरण शुल्क | १७०,००० | १७०,००० |
| लेखापरीक्षण शुल्क | ११३,००० | ११३,००० |
| अन्य सञ्चालन शुल्क | १७१,२६० | १५६,०९९ |
| जम्मा व्यय | १७,६३४,०८७ | १९,४४९,३२२ |
| सञ्चालन नाफा/(नोक्सान) | (३१,०६६,५३८) | १४२,७७६,८८६ |
| ब्याज खर्च | - | - |
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई वृद्धि/(कमी) (Net assets attributable to unitholders) | ८७४,३९६,२६२ | १४२,७७६,८८६ |
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| नगद प्रवाह विवरण | ||
| (क) कारोबार सञ्चालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा (Surplus) | (३१,०६६,५३८) | १४२,७७६,८८६ |
| समायोजनहरु: | ||
| प्राप्त भई नसकेको लाभमा (वृद्धि)/कमी | १४१,१००,५७३ | (२८,३३९,५९२) |
| दायित्वमा (वृद्धि)/कमी | (२१,२६१,३९१) | २१,२३६,५५१ |
| सम्पत्तिमा (वृद्धि)/कमी | ७,७६१,३१४ | (१०९,९२५,०२५) |
| मुद्दती निक्षेपमा (वृद्धि)/कमी | - | १०९,४१५,००० |
| अन्य सम्पत्तीमा (वृद्धि)/कमी | १०,७४४,३२० | (९,७४८,१३७) |
| कारोबार सञ्चालनबाट भएको नगद प्रवाह (१) | १०७,२७८,२७९ | १२५,४१५,६८३ |
| (ख) वित्तिय कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| चालु वर्षमा लाभांश भुक्तानी (खुद कर) | (१२०,४००,०००) | (१०७,५००,०००) |
| वित्तिय कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह (२) | (१२०,४००,०००) | (१०७,५००,०००) |
| (ग) लगानी कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा (वृद्धि)/कमी | - | - |
लगानी कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह (३) - -
| सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको कुल नगद प्रवाह (१+२+३) | (१३,१२१,७२१) | १७,९१५,६८३ |
| शुरुको नगद तथा बैंक मौज्दात | १०६,२२९,९०८ | ८८,३१४,२२५ |
| अन्तिम नगद तथा बैंक मौज्दात | ९३,१०८,१८७ | १०६,२२९,९०८ |
लक्ष्मी सन्राइज म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
शुभ लक्ष्मी कोष
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७९/०२/३१ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्तको
(सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ उपनियम २ बमोजिम)
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वित्तीय अवस्थाको विवरण
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति: | ||
| चालु सम्पत्ति: | ||
| नगद तथा बैंक मौज्दात | ८५,८०५,९८९ | ७०,५७६,८०१ |
| डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी | ४५,०३५,५२६ | ८,५८२,००० |
| वित्तीय सम्पत्ती (शेयरमा लगानी) (Financial assets at fair value through P/L) | ६८६,६८२,७५७ | ३७५,३९१,७७४ |
| अन्य चालु सम्पत्ती | १,३७३,६६१ | ३१,१४४,४२० |
| जम्मा | ८१८,९०२,९३३ | ४५५,६९५,९९५ |
| दायित्व: | ||
| चालु दायित्व: | ||
| चालु दायित्व तथा व्यवस्थाहरु | ७,९९०,५१६ | ३,४७०,४९९ |
| इकाईधनीहरुको कोष: | ||
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई (Net assets attributable to unitholders) | ८१०,९१२,४१७ | ४५२,२२५,४९६ |
| जम्मा | ८१८,९०२,९३३ | ४५५,६९५,९९५ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या: | ८१,१०१,२२२ | ३८९,५७२,८४३ |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ती मूल्य | १०.०० | १२.३८ |
नोट: सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रहि योजना व्यवस्थापकले अवलम्बन गरेको मुल्यांकन नीति बमोजिम योजनाको लगानी मुल्यांकन गरिएको छ ।
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| आय | ||
| ब्याज आम्दानी | ३,४६४,०८४ | २,०३०,२०४ |
| लाभांश आम्दानी | ३,३४०,२७३ | २,३९३,४४६ |
| सूचिकृत भएका तथा नभएका शेयरबाट प्राप्त भएको तथा नभएको आम्दानी/(नोक्सान) | (३४,९००,८५५) | ८२,१५३,५०७ |
| अन्य आम्दानी | ३,१७०,९१४ | ३४२,९४९ |
| जम्मा आय | (२४,९२५,५८४) | ८६,९२०,१०६ |
| व्यय | ||
| योजना व्यवस्थापन शुल्क | १०,४६३,४९६ | ६,१४९,१६८ |
| डिपोजिटरी शुल्क | १,३९५,१२२ | ८१९,८८९ |
| कोष सुपरिवेक्षण शुल्क | ३४०,६७० | २०८,००० |
| पूर्व सञ्चालन खर्च | - | - |
| विज्ञापन तथा प्रकाशन शुल्क | २५६,८९६ | ४६६,०३९ |
| सीडीएस शुल्क | १००,००० | ७०,००० |
| लेखापरीक्षण शुल्क | ११३,००० | ११३,००० |
| अन्य सञ्चालन शुल्क | ६५,८६० | ७,०१८ |
| जम्मा व्यय | १२,७२९,०४४ | ७,८२३,११४ |
| सञ्चालन नाफा/(नोक्सान) | (३७,६५२,५४९) | ७९,०९६,९९२ |
| खुद सम्पत्तिको श्रेय इकाईधनीहरुलाई वृद्धि/(कमी) (Net assets attributable to unitholders) | (३७,६५२,५४९) | ७९,०९६,९९२ |
| विवरण | २०८३ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) | २०८२ अषाढ मसान्त सम्मको मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| नगद प्रवाह विवरण | ||
| (क) कारोबार सञ्चालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा (Surplus) | (३७,६५२,५४९) | ७९,०९६,९९२ |
| समायोजनहरु: | ||
| प्राप्त भई नसकेको लाभमा (वृद्धि)/कमी | ६९,४४३,४४२ | (२१,२८२,३५२) |
| दायित्वमा (वृद्धि)/कमी | ४,५२०,०१७ | ४८,३०१ |
| सम्पत्तिमा (वृद्धि)/कमी | (३८०,७३४,४२३) | (१०५,००४,९३३) |
| मुद्दती निक्षेपमा (वृद्धि)/कमी | - | - |
| अन्य सम्पत्तीमा (वृद्धि)/कमी | २९,७६६,७५९ | (१८,३५३,६३१) |
| कारोबार सञ्चालनबाट भएको नगद प्रवाह (१) | (३१४,६५६,७५६) | (६५,५०५,६२३) |
| (ख) वित्तिय कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| इकाई विक्रिबाट प्राप्त गरेको रकम (Proceeds from subscription by Unit holders) | ४२९,९२१,३९९ | ९७,९६८,९३० |
| चालु वर्षमा लाभांश भुक्तानी (खुद कर) | (६२,९८१,९२९) | (२३,०३०,६२६) |
| वित्तिय कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह (२) | ३६६,९३९,४७० | ७४,९३८,३०४ |
| (ग) लगानी कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा (वृद्धि)/कमी | (३६,४५३,५२६) | २०,०००,००० |
| लगानी कारोबारबाट भएको नगद प्रवाह (३) | (३६,४५३,५२६) | २०,०००,००० |
| सम्पूर्ण गतिविधिबाट भएको कुल नगद प्रवाह (१+२+३) | १५,२२९,१८८ | २९,४३२,६८१ |
| शुरुको नगद तथा बैंक मौज्दात | ७०,५७६,८०१ | ४१,१४४,१२० |
| अन्तिम नगद तथा बैंक मौज्दात | ८५,८०५,९८९ | ७०,५७६,८०१ |
Laxmi Sunrise Mutual Fund
Under Scheme
Sunrise First Mutual Fund
In accordance with the Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067, having obtained scheme operation approval from the Securities Board of Nepal on 2077/11/18
(Pursuant to Rule 42 Sub-rule 2 of the Mutual Fund Regulations, 2067)
Audited Condensed Financial Statements for the F.Y. 2082/83
Statement of Financial Position
| Particulars | Value as of end of Ashad 2083 (Rs.) | Value as of end of Ashad 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Assets: | ||
| Current Assets: | ||
| Cash and Bank Balance | 93,108,187 | 106,229,908 |
| Investment in Debentures and Fixed Deposits | 101,374,000 | 101,374,000 |
| Financial Assets (Investment in Shares) (Financial assets at fair value through P/L) | 679,908,646 | 828,770,533 |
| Other Current Assets | 3,959,630 | 14,703,951 |
| Total | 778,350,462 | 1,051,078,392 |
| Liabilities: | ||
| Current Liabilities: | ||
| Current Liabilities and Provisions | 3,954,200 | 25,215,591 |
| Unit Holders' Fund: | ||
| Net Assets Attributable to Unit Holders (Net assets attributable to unitholders) | 774,396,262 | 1,025,862,801 |
| Total | 778,350,462 | 1,051,078,392 |
| Total Outstanding Units | 86,000,000 | 86,000,000 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 10.17 | 11.93 |
Note: Valuation of the scheme's investments has been done as per the valuation policy adopted by the fund manager under the Mutual Fund Regulations, 2067 and Mutual Fund Guidelines, 2069.
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
| Particulars | Value as of end of Ashad 2083 (Rs.) | Value as of end of Ashad 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Income | ||
| Interest Income | 11,677,977 | 12,809,228 |
| Dividend Income | 13,232,957 | 11,079,166 |
| Realized and Unrealized Gain/(Loss) on Listed and Unlisted Shares | (38,243,385) | 138,335,352 |
| Other Income | - | 2,463 |
| Total Income | (13,332,450) | 162,226,208 |
| Expenses | ||
| Scheme Management Fee | 13,612,100 | 14,972,656 |
| Depository Fee | 1,814,947 | 1,996,354 |
| Fund Supervisory Fee | 1,500,000 | 1,500,000 |
| Pre-operating Expenses | - | - |
| Advertisement and Publication Expenses | 252,781 | 541,213 |
| Listing Fee | 170,000 | 170,000 |
| Audit Fee | 113,000 | 113,000 |
| Other Operating Expenses | 171,260 | 156,099 |
| Total Expenses | 17,634,087 | 19,449,322 |
| Operating Profit/(Loss) | (31,066,538) | 142,776,886 |
| Interest Expenses | - | - |
| Increase/(Decrease) in Net Assets Attributable to Unit Holders (Net assets attributable to unitholders) | 874,396,262 | 142,776,886 |
| Particulars | Value as of end of Ashad 2083 (Rs.) | Value as of end of Ashad 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Statement of Cash Flows | ||
| (A) Cash Flows from Operating Activities | ||
| Net Profit/(Loss) for the Year (Surplus) | (31,066,538) | 142,776,886 |
| Adjustments for: | ||
| (Increase)/Decrease in Unrealized Gain/Loss | 141,100,573 | (28,339,592) |
| Increase/(Decrease) in Liabilities | (21,261,391) | 21,236,551 |
| (Increase)/Decrease in Assets | 7,761,314 | (109,925,025) |
| (Increase)/Decrease in Fixed Deposits | - | 109,415,000 |
| (Increase)/Decrease in Other Assets | 10,744,320 | (9,748,137) |
| Net Cash Flow from Operating Activities (1) | 107,278,279 | 125,415,683 |
| (B) Cash Flows from Financing Activities | ||
| Dividend Paid during the Year (Net of Tax) | (120,400,000) | (107,500,000) |
| Net Cash Flow from Financing Activities (2) | (120,400,000) | (107,500,000) |
| (C) Cash Flows from Investing Activities | ||
| (Increase)/Decrease in Investment | - | - |
Net Cash Flow from Investing Activities (3) - -
| Net Cash Flow during the Year (1+2+3) | (13,121,721) | 17,915,683 |
| Opening Cash and Bank Balance | 106,229,908 | 88,314,225 |
| Closing Cash and Bank Balance | 93,108,187 | 106,229,908 |
Laxmi Sunrise Mutual Fund
Under Scheme
Shubh Laxmi Kosh
In accordance with the Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067, having obtained scheme operation approval from the Securities Board of Nepal on 2079/02/31
(Pursuant to Rule 42 Sub-rule 2 of the Mutual Fund Regulations, 2067)
Audited Condensed Financial Statements for the F.Y. 2082/83
Statement of Financial Position
| Particulars | Value as of end of Ashad 2083 (Rs.) | Value as of end of Ashad 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Assets: | ||
| Current Assets: | ||
| Cash and Bank Balance | 85,805,989 | 70,576,801 |
| Investment in Debentures and Fixed Deposits | 45,035,526 | 8,582,000 |
| Financial Assets (Investment in Shares) (Financial assets at fair value through P/L) | 686,682,757 | 375,391,774 |
| Other Current Assets | 1,373,661 | 31,144,420 |
| Total | 818,902,933 | 455,695,995 |
| Liabilities: | ||
| Current Liabilities: | ||
| Current Liabilities and Provisions | 7,990,516 | 3,470,499 |
| Unit Holders' Fund: | ||
| Net Assets Attributable to Unit Holders (Net assets attributable to unitholders) | 810,912,417 | 452,225,496 |
| Total | 818,902,933 | 455,695,995 |
| Total Outstanding Units | 81,101,222 | 389,572,843 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 10.00 | 12.38 |
Note: Valuation of the scheme's investments has been done as per the valuation policy adopted by the fund manager under the Mutual Fund Regulations, 2067 and Mutual Fund Guidelines, 2069.
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
| Particulars | Value as of end of Ashad 2083 (Rs.) | Value as of end of Ashad 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Income | ||
| Interest Income | 3,464,084 | 2,030,204 |
| Dividend Income | 3,340,273 | 2,393,446 |
| Realized and Unrealized Gain/(Loss) on Listed and Unlisted Shares | (34,900,855) | 82,153,507 |
| Other Income | 3,170,914 | 342,949 |
| Total Income | (24,925,584) | 86,920,106 |
| Expenses | ||
| Scheme Management Fee | 10,463,496 | 6,149,168 |
| Depository Fee | 1,395,122 | 819,889 |
| Fund Supervisory Fee | 340,670 | 208,000 |
| Pre-operating Expenses | - | - |
| Advertisement and Publication Expenses | 256,896 | 466,039 |
| CDS Fee | 100,000 | 70,000 |
| Audit Fee | 113,000 | 113,000 |
| Other Operating Expenses | 65,860 | 7,018 |
| Total Expenses | 12,729,044 | 7,823,114 |
| Operating Profit/(Loss) | (37,652,549) | 79,096,992 |
| Increase/(Decrease) in Net Assets Attributable to Unit Holders (Net assets attributable to unitholders) | (37,652,549) | 79,096,992 |
| Particulars | Value as of end of Ashad 2083 (Rs.) | Value as of end of Ashad 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Statement of Cash Flows | ||
| (A) Cash Flows from Operating Activities | ||
| Net Profit/(Loss) for the Year (Surplus) | (37,652,549) | 79,096,992 |
| Adjustments for: | ||
| (Increase)/Decrease in Unrealized Gain/Loss | 69,443,442 | (21,282,352) |
| Increase/(Decrease) in Liabilities | 4,520,017 | 48,301 |
| (Increase)/Decrease in Assets | (380,734,423) | (105,004,933) |
| (Increase)/Decrease in Fixed Deposits | - | - |
| (Increase)/Decrease in Other Assets | 29,766,759 | (18,353,631) |
| Net Cash Flow from Operating Activities (1) | (314,656,756) | (65,505,623) |
| (B) Cash Flows from Financing Activities | ||
| Proceeds from subscription by Unit holders | 429,921,399 | 97,968,930 |
| Dividend Paid during the Year (Net of Tax) | (62,981,929) | (23,030,626) |
| Net Cash Flow from Financing Activities (2) | 366,939,470 | 74,938,304 |
| (C) Cash Flows from Investing Activities | ||
| (Increase)/Decrease in Investment | (36,453,526) | 20,000,000 |
| Net Cash Flow from Investing Activities (3) | (36,453,526) | 20,000,000 |
| Net Cash Flow during the Year (1+2+3) | 15,229,188 | 29,432,681 |
| Opening Cash and Bank Balance | 70,576,801 | 41,144,120 |
| Closing Cash and Bank Balance | 85,805,989 | 70,576,801 |
Advertisement