आधिकारिक सूचनाOfficial AnnouncementFinancial Analysis
30 Sep, 2026
मुक्तिनाथ म्युचुअल फण्ड १ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरणMuktinath Mutual Fund 1: Audited Financial Statements
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on September 30, 2026
मुक्तिनाथ म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
मुक्तिनाथ म्युचुअल फण्ड १ (MNMF1)
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम
(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०८१/०७/०७ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त)
२०८१/०९/०४ देखि २०९१/०९/०३ सम्म अवधि भएको १० वर्षे योजना
सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२(२) को व्यवस्था बमोजिम
आ.व. २०८१/८२ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वासलात
| विवरण २०८३ आषाढ मसान्त मूल्य(रु.) २०८२ आषाढ मसान्त मूल्य(रु.) | ||
| सम्पत्ति | ||
| चालु सम्पत्ति | ||
| नगद तथा नगद समान | १०२,७९५,७०६ | १०९,८९९,८७२ |
| अन्य चालु सम्पत्ति | १,०४९,५५९ | १४६,९८१,००७ |
| वित्तीय सम्पत्ति | ||
| परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | १९,७८३,०२४ | ७१,५२५,४१८ |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | १,१६०,१३१,१७८ | १,००७,४३०,६२८ |
| जम्मा सम्पत्ति | १,२८३,७५९,४६६ | १,३३५,८३६,९२५ |
| पूँजी तथा दायित्व | ||
| दायित्व | ||
| तिर्न बाँकी खर्चहरु तथा अन्य तिर्न बाँकी रकम | ६,२१८,३७२ | १२,८६७,६३१ |
| जम्मा दायित्व | ६,२१८,३७२ | १२,८६७,६३१ |
| पूँजी | ||
| इकाई पूँजी | १,२५०,०००,००० | १,२५०,०००,००० |
| संचित मुनाफा | २७,५४१,०९५ | ७२,९६९,२९४.०० |
| जम्मा पूँजी | १,२७७,५४१,०९५ | १,३२२,९६९,२९४ |
| जम्मा पूँजी तथा दायित्व | १,२८३,७५९,४६६ | १,३३५,८३६,९२५ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या | १२५,०००,००० | १२५,०००,००० |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य | १०.२२ | १०.५८ |
| नाफा नोक्सान हिसाब | ||
| विवरण २०८३ आषाढ मसान्त मूल्य(रु.) २०८२ आषाढ मसान्त मूल्य(रु.) | ||
| आम्दानी | ||
| ब्याज आम्दानी | ३,०१२,८१३ | ४,५५६,२३२ |
| लाभांश आम्दानी | ९,०१९,८४२ | २,५८६,८१२ |
| अवास्तविक लाभ/ (नोक्सान) मा भएको खुद परिवर्तन | (१२२,८३०,२३८) | २४,८६२,०५६ |
| वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त वास्तविक खुद लाभ/ (नोक्सान) | १३६,३२७,७१३ | ५९,१६६,०७७ |
| अन्य आम्दानी | २,५१५ | ६,१७४ |
| जम्मा आम्दानी (क) | २५,५३२,६४७ | ९१,१७७,३५१ |
| खर्च | ||
| योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरिवेक्षक शुल्क | २२,८०७,७०६ | १२,८७८,४८३ |
| वार्षिक संचालन खर्च तथा अन्य खर्च | ६५५,५४० | ३४८,०७७ |
| योजना निष्काशन तथा पूर्व संचालन खर्च | - | ४,९८१,४९७ |
| जम्मा खर्च (ख) | २३,४६३,२४६ | १८,२०८,०५७ |
| खुद नाफा/ नोक्सान (क-ख) | २,०६९,४०१ | ७२,९६९,२९४ |
| नगद प्रवाह विवरण | ||
| विवरण २०८३ आषाढ मसान्त मूल्य(रु.) २०८२ आषाढ मसान्त मूल्य(रु.) | ||
| संचालन गतिविधिबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा/ (नोक्सान) | २,०६९,४०१ | ७२,९६९,२९४ |
| लगानीमा (वृद्धि)/ कमि | (२७५,५३०,७८७) | (९८२,५६८,५७०) |
| चालु दायित्वमा भएको वृद्धि/ (कमि) | (६,६४६,८५९) | १२,८६७,६३१ |
| अवास्तविक (नाफा)/नोक्सानमा भएको खुद परिवर्तन | १२२,८३०,२३८ | (२४,८६२,०५६) |
| चालु सम्पत्तिमा भएको (वृद्धि)/कमि | १४५,९३१,४४८ | (१४६,९८१,००९) |
| मुद्दती निक्षेप र ऋणपत्रमा (वृद्धि)/कमि | ५१,७४२,३९४ | (७१,५२५,४१८) |
| संचालन गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह (क) | ४०,३९५,८३४ | (१,१४०,१००,१२८) |
| लगानी गतिविधिबाट नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा वृद्धि/ (कमि) | - | - |
| लगानी कारोबार गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (ख) | - | - |
| वित्तीय गतिविधिबाट नगद प्रवाह | ||
| इकाई पूँजीमा वृद्धि/ (कमि) | - | १,२५०,०००,००० |
| लाभांशको भुक्तानी | (४७,५००,०००) | - |
| वित्तीय कारोबार गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (ग) | (४७,५००,०००) | १,२५०,०००,००० |
| यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग) | (७,१०४,१६६) | १०९,८९९,८७२ |
| नगद तथा बैंकमा रहेको शुरु मौज्दात | १०९,८९९,८७२ | - |
| नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिम मौज्दात | १०२,७९५,७०६ | १०९,८९९,८७२ |
नोट: दशमलव पछिको अंकलाई नजिकको पूर्णाङ्कमा समायोजन गरिएको छ ।
Muktinath Mutual Fund
Managed under
Muktinath Mutual Fund 1 (MNMF1)
In accordance with the Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067
(Scheme operation approval received from Securities Board of Nepal on 2081/07/07)
10-year scheme with duration from 2081/09/04 to 2091/09/03
Audited Condensed Financial Statements for the F.Y. 2081/82
In accordance with Rule 42(2) of the Mutual Fund Regulations, 2067
Balance Sheet
| Particulars | Value as of Ashad End 2083 (Rs.) | Value as of Ashad End 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Assets | ||
| Current Assets | ||
| Cash and Cash Equivalents | 102,795,706 | 109,899,872 |
| Other Current Assets | 1,049,559 | 146,981,007 |
| Financial Assets | ||
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | 19,783,024 | 71,525,418 |
| Financial Assets Measured at Fair Value | 1,160,131,178 | 1,007,430,628 |
| Total Assets | 1,283,759,466 | 1,335,836,925 |
| Capital and Liabilities | ||
| Liabilities | ||
| Outstanding Expenses and Other Payables | 6,218,372 | 12,867,631 |
| Total Liabilities | 6,218,372 | 12,867,631 |
| Capital | ||
| Unit Capital | 1,250,000,000 | 1,250,000,000 |
| Retained Earnings | 27,541,095 | 72,969,294.00 |
| Total Capital | 1,277,541,095 | 1,322,969,294 |
| Total Capital and Liabilities | 1,283,759,466 | 1,335,836,925 |
| Total Issued Units | 125,000,000 | 125,000,000 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 10.22 | 10.58 |
| Particulars | Value as of Ashad End 2083 (Rs.) | Value as of Ashad End 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Profit and Loss Account | ||
| Income | ||
| Interest Income | 3,012,813 | 4,556,232 |
| Dividend Income | 9,019,842 | 2,586,812 |
| Net Change in Unrealized Gain/ (Loss) | (122,830,238) | 24,862,056 |
| Realized Net Gain/ (Loss) from Financial Assets | 136,327,713 | 59,166,077 |
| Other Income | 2,515 | 6,174 |
| Total Income (A) | 25,532,647 | 91,177,351 |
| Expenses | ||
| Scheme Management, Depository and Fund Supervisor Fees | 22,807,706 | 12,878,483 |
| Annual Operating Expenses and Other Expenses | 655,540 | 348,077 |
| Scheme Issue and Pre-operating Expenses | - | 4,981,497 |
| Total Expenses (B) | 23,463,246 | 18,208,057 |
| Net Profit/ Loss (A-B) | 2,069,401 | 72,969,294 |
| Particulars | Value as of Ashad End 2083 (Rs.) | Value as of Ashad End 2082 (Rs.) |
|---|---|---|
| Cash Flow Statement | ||
| Cash Flow from Operating Activities | ||
| Net Profit/ (Loss) for the Year | 2,069,401 | 72,969,294 |
| (Increase)/ Decrease in Investments | (275,530,787) | (982,568,570) |
| Increase/ (Decrease) in Current Liabilities | (6,646,859) | 12,867,631 |
| Net Change in Unrealized (Gain)/ Loss | 122,830,238 | (24,862,056) |
| (Increase)/ Decrease in Current Assets | 145,931,448 | (146,981,009) |
| (Increase)/ Decrease in Fixed Deposits and Bonds | 51,742,394 | (71,525,418) |
| Net Cash Flow from Operating Activities (A) | 40,395,834 | (1,140,100,128) |
| Cash Flow from Investing Activities | ||
| Increase/ (Decrease) in Investments | - | - |
| Net Cash Flow from Investment Transactions (B) | - | - |
| Cash Flow from Financing Activities | ||
| Increase/ (Decrease) in Unit Capital | - | 1,250,000,000 |
| Dividend Paid | (47,500,000) | - |
| Net Cash Flow from Financial Transactions (C) | (47,500,000) | 1,250,000,000 |
| Net Cash Flow from All Activities during the Year (A+B+C) | (7,104,166) | 109,899,872 |
| Opening Cash and Bank Balance | 109,899,872 | - |
| Closing Cash and Bank Balance | 102,795,706 | 109,899,872 |
Note: Decimal figures have been rounded off to the nearest whole number.
Advertisement