Advertisement
सबै सूचनाहरूAll announcements
आधिकारिक सूचनाOfficial AnnouncementFinancial Analysis
8 Sep, 2026
प्रभु स्मार्ट फण्डको आ.व. २०८१/२०८२ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण

प्रभु स्मार्ट फण्डको आ.व. २०८१/२०८२ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरणPrabhu Smart Fund: Audited Financial Statements for FY 2081/2082

वर्ग:Category:
Financial Analysis
प्रकाशित मिति:Published:
Published on September 8, 2026

प्रभु म्यूचुअल फण्ड

अन्तर्गत सञ्चालित

प्रभु स्मार्ट फण्ड

धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली २०६७, बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट मिति २०७९/०९/१९ योजना संचालन अनुमति प्राप्त गरी मिति २०८९/११/२९ मा बन्द हुने (योजना बाँडफाँड भएको मिति २०७९/११/३०)

सामूहिक लगानी कोष नियमावली २०६७ को नियम ५२ उपनियम २को व्यवस्था बमोजिम आ.व. २०८१/२०८२ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण

वासलात

विवरण२०८३ आषाढ मसान्त मूल्य रु२०८२ आषाढ मसान्त मूल्य रु
सम्पत्ति:
चालु सम्पत्ति:
नगद तथा नगद समान४,८३६,९६४.१४२,३४७,१३९.१
नाफा नोक्सान खाता मार्फत फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति१,३९८,१३६,०६४.४१,२४७,९३९,७६८.६
परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति--
अन्य सम्पत्ति१४,५९३,५२६.३७८,५१६,४७१.०
जम्मा सम्पत्ति१,४१७,५६६,५५४.७१,३६८,८०३,३७८.८
दायित्व
तिर्न बाँकी खर्चहरु तथा अन्य तिर्न बाँकी रकम१४,९१०,७००.९१५,४३९,४९८.९
जम्मा दायित्व१४,९१०,७००.९१५,४३९,४९८.९
इकाईधनीको कोष
इकाईधनीहरुको खुद सम्पत्ति१,४०२,६५५,८५३.८१,३५३,३६३,८७९.८
जम्मा१,४१७,५६६,५५४.७१,३६८,८०३,३७८.८
जम्मा जारी इकाई संख्या१००,०००,०००१००,०००,०००
प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य१४.०३१३.५३

नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानी विवरण

विवरण२०८३ आषाढ मसान्त मूल्य रु२०८२ आषाढ मसान्त मूल्य रु
आम्दानी
ब्याज आम्दानी४५,६११.५४,६५७,५३०.९
लाभांश आम्दानी२०,०४४,३१०.८१७,४६२,६८९.६
नाफा वा नोक्सान खाता मार्फत फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त भइसकेको र भइनसकेको खुद नाफा/(नोक्सान)१५३,३३६,१०१.०२८६,७७४,३२१.०
अन्य आम्दानी१,०००.५७८६,८७५.४
जम्मा आम्दानी (क)१७३,४२७,०२३.७३०९,६८१,४१६.९
खर्च
योजना व्यवस्थापक तथा डिपोजिटरी तथा कोष सुपरिवेक्षक शुल्क२३,५८०,७४८.९२२,६७३,४०३.३
सामान्य प्रशासन र अन्य खर्च५५४,३००.९८५८,२८२.१
जम्मा खर्च (ख)२४,१३५,०४९.८२३,५३१,६८५.४
खुद नाफा /नोक्सान (क)-(ख)१४९,२९१,९७४.०२८६,१४९,८०१.६
विवरण२०८३ आषाढ मसान्त मूल्य रु२०८२ आषाढ मसान्त मूल्य रु
नगद-प्रवाह विवरण
क. संचालन गतिविधिबाट नगद प्रवाह
यस वर्षको खुद नाफा खुद नाफा /नोक्सान१४९,२९१,९७४.०२८६,१४९,८०१.६
समायोजन
दायित्वमा (कमि)/वृद्धि(५२८,७९८.०)६,४६७,००४.१
नाफा नोक्सान खाता मार्फत फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिमा कमि/(वृद्धि)(१५०,१९६,२९५.८)(३३४,१७१,२००.०)
परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिमा कमि/(वृद्धि)-७६,८२९,०००.०
अन्य सम्पत्तिमा कमि/(वृद्धि)६३,९२२,९४४.७२४,००४,४४१.४
संचालन गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह६२,४८९,८२४.९३९,२७९,०४७.०
ख. लगानी गतिविधिबाट नगद प्रवाह
लगानीमा कमि/वृद्धि--
लगानी गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह--
ग. वित्तीय गतिविधिबाट नगद प्रवाह
इकाई पूँजीमा कमि/वृद्धि--
लाभांशको भुक्तानी(१००,०००,०००.०)(८५,०००,०००.०)
वित्तीय गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह(१००,०००,०००.०)(८५,०००,०००.०)
घ. नगद तथा नगद समानको विनिमय दरमा भएको फरकबाट आम्दानी खर्च--
ङ. यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग)(३७,५१०,१७५.१)(४५,७२०,९५३.०)
च. नगद तथा नगद समानको शुरु मौज्दात४२,३४७,१३९.१८८,०६८,०९२.१
छ. नगद तथा नगद समानको अन्तिम मौज्दात४,८३६,९६४.०४२,३४७,१३९.१

Prabhu Mutual Fund

Managed under

Prabhu Smart Fund

In accordance with the Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067, having obtained scheme operation approval from the Securities Board of Nepal on date 2079/09/19, to be closed on date 2089/11/29 (Scheme Allotment Date 2079/11/30)

Particulars As of Ashad End 2083 ValueRs. As of Ashad End 2082 ValueRs.
Audited Condensed Financial Statements for FY 2081/2082 in accordance with the provisions of Rule 5222067
Balance Sheet
Assets:
Current Assets:
Cash and Cash Equivalents4,836,964.142,347,139.1
Financial Assets Measured at Fair Value Through Profit or Loss1,398,136,064.41,247,939,768.6
Financial Assets Measured at Amortized Cost--
Other Assets14,593,526.378,516,471.0
Total Assets1,417,566,554.71,368,803,378.8
Liabilities
Outstanding Expenses and Other Payables14,910,700.915,439,498.9
Total Liabilities14,910,700.915,439,498.9
Unit Holders' Fund
Unit Holders' Net Assets1,402,655,853.81,353,363,879.8
Total1,417,566,554.71,368,803,378.8
Total Issued Units100,000,000100,000,000
Net Asset Value (NAV) per Unit14.0313.53

Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income

Particulars As of Ashad End 2083 ValueRs. As of Ashad End 2082 ValueRs.
Income
Interest Income45,611.54,657,530.9
Dividend Income20,044,310.817,462,689.6
Net Realized and Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value Through Profit or Loss153,336,101.0286,774,321.0
Other Income1,000.5786,875.4
Total Income (A)173,427,023.7309,681,416.9
Expenses
Scheme Manager, Depository and Fund Supervisor Fees23,580,748.922,673,403.3
General Administration and Other Expenses554,300.9858,282.1
Total Expenses (B)24,135,049.823,531,685.4
Net Profit / Loss (A)-(B)149,291,974.0286,149,801.6
Particulars As of Ashad End 2083 ValueRs. As of Ashad End 2082 ValueRs.
Statement of Cash Flows
A. Cash Flows from Operating Activities
Net Profit / Loss for the Year149,291,974.0286,149,801.6
Adjustments
Decrease/(Increase) in Liabilities(528,798.0)6,467,004.1
Decrease/(Increase) in Financial Assets Measured at Fair Value Through Profit or Loss(150,196,295.8)(334,171,200.0)
Decrease/(Increase) in Financial Assets Measured at Amortized Cost-76,829,000.0
Decrease/(Increase) in Other Assets63,922,944.724,004,441.4
Net Cash Flow from Operating Activities62,489,824.939,279,047.0
B. Cash Flows from Investing Activities
Decrease/(Increase) in Investments--
Net Cash Flow from Investing Activities--
C. Cash Flows from Financing Activities
Decrease/(Increase) in Unit Capital--
Dividend Paid(100,000,000.0)(85,000,000.0)
Net Cash Flow from Financing Activities(100,000,000.0)(85,000,000.0)
D. Income/Expense from Exchange Rate Fluctuations on Cash and Cash Equivalents--
E. Net Cash Flow from All Activities (A+B+C)(37,510,175.1)(45,720,953.0)
F. Opening Cash and Cash Equivalents Balance42,347,139.188,068,092.1
G. Closing Cash and Cash Equivalents Balance4,836,964.042,347,139.1
Advertisement