आधिकारिक सूचनाOfficial AnnouncementFinancial Analysis
8 Sep, 2026
प्रभु सिस्टेमेटिक इन्भेष्टमेन्ट स्किमको संक्षिप्त वित्तीय विवरणPrabhu Systematic Investment Scheme: Audited Financial Statements
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on September 8, 2026
प्रभु म्यूचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
प्रभु सिस्टेमेटिक इन्भेष्टमेन्ट स्किम
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली २०६७, बमोजिम नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट मिति २०८१/१२/२८ योजना संचालन अनुमति प्राप्त भएको खुलामुखी योजना
(योजना बाडँफाडँ भएको मिति २०८२/०३/१७)
सामूहिक लगानी कोष नियमावली २०६७ को नियम ५२ उपनियम २को व्यवस्था बमोजिम आ.व. २०८२/२०८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वासलात
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त मूल्य रु | २०८२ आषाढ मसान्त मूल्य रु |
|---|---|---|
| सम्पत्ति: | ||
| चालु सम्पत्ति: | ||
| नगद तथा नगद समान | ११,१२१,०९९ | ३२५,८४२,५१५ |
| नाफा नोक्सान खाता मार्फत फेयर भ्याल्युमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | ४२०,६८१,३६९ | ७६,५१०,९६७ |
| परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | - | - |
| अन्य सम्पत्ति | १५,७२० | १,००० |
| जम्मा सम्पत्ति | ४३१,८१८,१८८ | ४०२,३५४,४८२ |
| दायित्व | ||
| तिर्न बाँकी खर्चहरु तथा अन्य तिर्न बाँकी रकम | २,९३१,३८० | ५९१,३१२ |
| जम्मा दायित्व | २,९३१,३८० | ५९१,३१२ |
| इकाईधनीको कोष | ||
| इकाईधनीहरुको खुद सम्पत्ति | ४२८,८८६,८०८ | ४०१,७६३,१७० |
| जम्मा | ४३१,८१८,१८८ | ४०२,३५४,४८२ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या | ४०,५८५,१२३ | ४०,०००,००० |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य | १०.५७ | १०.०४ |
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानी विवरण
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त मूल्य रु | २०८२ आषाढ मसान्त मूल्य रु |
|---|---|---|
| आम्दानी | ||
| ब्याज आम्दानी | ११२,११२ | २१,५०६ |
| लाभांश आम्दानी | २,८६५,८६७ | - |
| नाफा वा नोक्सान खाता मार्फत फेयर भ्याल्युमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त भइसकेको र भइनसकेको खुद नाफा/(नोक्सान) | २७,८८०,५६३ | ४,२६१,३६८ |
| अन्य आम्दानी | २४३,४९३ | - |
| जम्मा आम्दानी (क) | ३१,१०२,०३५ | ४,२८२,८७४ |
| खर्च | ||
| योजना व्यवस्थापक तथा डिपोजिटरी तथा कोष सुपरीवेक्षक शुल्क | ७,३२७,०९२ | ३१६,३६३ |
| सामान्य प्रशासन र अन्य खर्च | २,३६६,४८२ | १,१३८,१४१ |
| पूर्व संचालन खर्च | ६४४,९०७ | १,०६५,२०० |
| जम्मा र्खच (ख) | १०,३३८,४८२ | २,५१९,७०४ |
| खुद नाफा /नोक्सान (क)-(ख) | २०,७६३,५५३ | १,७६३,१७० |
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त मूल्य रु | २०८२ आषाढ मसान्त मूल्य रु |
|---|---|---|
| नगद-प्रवाह विवरण | ||
| क. संचालन गतिविधिबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको खुद नाफा खुद नाफा /नोक्सान | २०,७६३,५५३ | १,७६३,१७० |
| समायोजन | ||
| दायित्वमा (कमि)/वृद्धि | २,३४०,०६८ | ५९१,३१२ |
| नाफा नोक्सान खाता मार्फत फेयर भ्याल्युमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिमा कमि/(वृद्धि) | (३४४,१७०,४०२) | (७६,५१०,९६७) |
| परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिमा कमि/(वृद्धि) | - | - |
| अन्य सम्पत्तिमा कमि/(वृद्धि) | (१४,७२०) | (१,०००) |
| संचालन गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह | (३२१,०८१,५०१) | (७४,१५७,४८५) |
| ख. लगानी गतिविधिबाट नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा कमि/वृद्धि | - | - |
| लगानी गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह | - | - |
| ग. वित्तीय गतिविधिबाट नगद प्रवाह | ||
| इकाई पूँजीमा कमि/वृद्धि | ६,३६०,०८५ | ४००,०००,००० |
| लाभांशको भुक्तानी | - | - |
| वित्तीय गतिविधिबाट भएको खुद नगद प्रवाह | ६,३६०,०८५ | ४००,०००,००० |
| घ. नगद तथा नगद समानको विनिमय दरमा भएको फरकबाट आम्दानी खर्च | - | - |
| ङ. यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग) | (३१४,७२१,४१६) | ३२५,८४२,५१५ |
| च. नगद तथा नगद समानको शुरु मौज्दात | ३२५,८४२,५१५ | - |
| छ. नगद तथा नगद समानको अन्तिम मौज्दात | ११,१२१,०९९ | ३२५,८४२,५१५ |
Prabhu Mutual Fund
Under Scheme
Prabhu Systematic Investment Scheme
An open-ended scheme which received operating license from Securities Board of Nepal on 2081/12/28 in accordance with Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067
(Scheme Allotment Date: 2082/03/17)
| Particulars As of Ashad End 2083 Value | Rs. As of Ashad End 2082 Value | Rs. |
|---|---|---|
| Audited Financial Statements for the Fiscal Year 2082/2083 in accordance with Rule 52 | 2 | 2067 |
| Balance Sheet | ||
| Assets: | ||
| Current Assets: | ||
| Cash and Cash Equivalents | 11,121,099 | 325,842,515 |
| Financial Assets Measured at Fair Value Through Profit or Loss | 420,681,369 | 76,510,967 |
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | - | - |
| Other Assets | 15,720 | 1,000 |
| Total Assets | 431,818,188 | 402,354,482 |
| Liabilities | ||
| Outstanding Expenses and Other Payables | 2,931,380 | 591,312 |
| Total Liabilities | 2,931,380 | 591,312 |
| Unit Holders' Fund | ||
| Unit Holders' Net Assets | 428,886,808 | 401,763,170 |
| Total | 431,818,188 | 402,354,482 |
| Total Outstanding Units | 40,585,123 | 40,000,000 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 10.57 | 10.04 |
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
| Particulars As of Ashad End 2083 Value | Rs. As of Ashad End 2082 Value | Rs. |
|---|---|---|
| Income | ||
| Interest Income | 112,112 | 21,506 |
| Dividend Income | 2,865,867 | - |
| Net Realized and Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value Through Profit or Loss | 27,880,563 | 4,261,368 |
| Other Income | 243,493 | - |
| Total Income (A) | 31,102,035 | 4,282,874 |
| Expenses | ||
| Scheme Management, Depository and Fund Supervisor Fee | 7,327,092 | 316,363 |
| General Administration and Other Expenses | 2,366,482 | 1,138,141 |
| Pre-operating Expenses | 644,907 | 1,065,200 |
| Total Expenses (B) | 10,338,482 | 2,519,704 |
| Net Profit / (Loss) (A)-(B) | 20,763,553 | 1,763,170 |
| Particulars As of Ashad End 2083 Value | Rs. As of Ashad End 2082 Value | Rs. |
|---|---|---|
| Statement of Cash Flows | ||
| A. Cash Flow from Operating Activities | ||
| Net Profit / (Loss) for the Year | 20,763,553 | 1,763,170 |
| Adjustments | ||
| Increase/(Decrease) in Liabilities | 2,340,068 | 591,312 |
| Decrease/(Increase) in Financial Assets Measured at Fair Value Through Profit or Loss | (344,170,402) | (76,510,967) |
| Decrease/(Increase) in Financial Assets Measured at Amortized Cost | - | - |
| Decrease/(Increase) in Other Assets | (14,720) | (1,000) |
| Net Cash Flow from Operating Activities | (321,081,501) | (74,157,485) |
| B. Cash Flow from Investing Activities | ||
| Decrease/(Increase) in Investments | - | - |
| Net Cash Flow from Investing Activities | - | - |
| C. Cash Flow from Financing Activities | ||
| Increase/(Decrease) in Unit Capital | 6,360,085 | 400,000,000 |
| Dividend Paid | - | - |
| Net Cash Flow from Financing Activities | 6,360,085 | 400,000,000 |
| D. Income/Expense from Exchange Rate Fluctuations on Cash and Cash Equivalents | - | - |
| E. Net Cash Flow from All Activities (A+B+C) | (314,721,416) | 325,842,515 |
| F. Opening Cash and Cash Equivalents | 325,842,515 | - |
| G. Closing Cash and Cash Equivalents | 11,121,099 | 325,842,515 |
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