आधिकारिक सूचनाOfficial AnnouncementFinancial Analysis
30 Sep, 2026
आरविवि म्युचुअल फण्ड अन्तर्गतका योजनाहरुको संक्षिप्त वित्तीय विवरणRBB Mutual Fund: Audited Financial Statements of RMF1, RMF2 and RBB Focus 40
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on September 30, 2026
आरविवि म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत संचालित
आरविवि म्युचुअल फण्ड १ (RMF1)
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम
(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७८/०३/१० मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त)
२०७८/०४/०७ देखि २०८५/०४/०६ सम्म अवधि भएको ७ वर्षे योजना
सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ (२) को व्यवस्था बमोजिम आ. व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वासलात
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति : | ||
| चालु सम्पत्ति | ||
| नगद तथा नगद समान | ७६,०७१,६६० | १२५,५९४,३७० |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | १,२१०,२८२,३१० | १,३२३,७३४,१७१ |
| अन्य चालु सम्पत्ति | ४,५२४,५९४ | ९,२१४,७५८ |
| परिशोधित लागतमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | - | ५०,०००,००० |
| गैर चालु सम्पत्ति | ||
| परिशोधित लागतमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | - | - |
| कुल सम्पत्ति | १,२९०,८७८,५६४ | १,५०८,५४३,२९९ |
| पूँजी तथा दायित्व: | ||
| पूँजी | ||
| इकाई पूँजी | १,२५०,०००,००० | १,२५०,०००,००० |
| जगेडा तथा कोषहरु | ३४,९९५,१२१ | २५२,३६०,१०९ |
| कुल पूँजी | १,२८४,९९५,१२१ | १,५०२,३६०,१०९ |
| दायित्व | ||
| वित्तिय दायित्व | ५,८८३,४४३ | ६,१८३,१८९ |
| कुल दायित्व | ५,८८३,४४३ | ६,१८३,१८९ |
| कुल पूँजी तथा दायित्व | १,२९०,८७८,५६४ | १,५०८,५४३,२९९ |
| प्रति इकाई सम्पत्ती खुद मूल्य | १०.२८०० | १२.०१६ |
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| नाफा नोक्सान हिसाब | ||
| क. आम्दानी | ||
| ब्याज आम्दानी | ११,६८८,४९५ | १८,८५९,७६३ |
| लाभांश आम्दानी | १९,३७५,४०० | १४,२०३,९१० |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त वास्तविक नाफा/(नोक्सान) | १०८,४१९,८१५ | ७४,०५६,१२४ |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त अवास्तविक नाफा/(नोक्सान) | (८४,२६४,६८०) | ३,०३१,२३९ |
| कुल संचालन आम्दानी (क) | ५५,२१८,०३० | १११,१५१,०३६ |
| योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरीवेक्षक शुल्क | २१,८७४,५३१ | २३,९१७,५८४ |
| वार्षिक संचालन खर्च | ७६६,१०५ | ९५५,५५७ |
| योजना निष्कासन तथा अन्य पूर्व संचालन खर्च | - | - |
| जम्मा खर्च (ख) | २२,६४०,६३६ | २४,८७३,१४१ |
खुद संचालन आम्दानी (क - ख) ३२,५७७,३९४ ८६,२७७,८९४
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| अन्य आम्दानी (ग) | ५६,६१८ | ३८६,६७० |
| खुद नाफा/(नोक्सान) (क-ख+ग) | ३२,६३४,०१२ | ८६,६६४,५६४ |
| नगद - प्रवाह विवरण | ||
| कारोबार संचालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको आम्दानी | ३२,६३४,०१२ | ८६,६६४,५६४ |
| लगानीमा वृद्धि/(कमि) | २९,१८५,९८० | (२०६,७९९,७५८) |
| चालु दायित्वमा वृद्धि/(कमि) | (२९९,७४६) | (१४,२७०,३१८) |
| प्राप्त भैसकेको आम्दानीमा वृद्धि/(कमि) | ८४,२६४,६८० | (३,०३१,२३९) |
| प्राप्त हुन बाँकी आयमा वृद्धि/(कमि) | ४,६९०,१६४ | (४,५७१,९३२) |
| बैंक निक्षेपमा वृद्धि/(कमि) | ५०,०००,००० | १३७,५००,००० |
| प्राप्त हुन बाँकी व्याज वृद्धि/(कमि) | - | - |
| कार्यगत पूँजी गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (क) | २००,४७५,०९० | (४,५३७,०८३) |
| लगानी कारोबारबाट नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा वृद्धि/(कमि) | - | - |
| लगानी कारोबार गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (ख) | - | - |
वित्तीय श्रोत कारोबारबाट नगद प्रवाह (ग)
| इकाई पूँजी निष्काशन | - | - |
| लाभांश वितरण | (२५०,०००,०००) | (४९,५७२,३२३) |
| वित्तीय श्रोत कारोबार गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (ग) | (२५०,०००,०००) | (४९,५७२,३२३) |
| यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग) | (४९,५२४,९१०) | (५४,१०९,४०६) |
| नगद तथा बैंकमा रहेको शुरु मौज्दात | १२५,५९४,३७० | १७९,७०३,७७६ |
| नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिम मौज्दात | ७६,०७१,६६० | १२५,५९४,३७० |
नोट: दशमलव पछिको अंकलाई नजिकको पूर्णाङ्कमा समायोजन गरिएको छ।
आरविवि म्युचुअल फण्ड २ (RMF2)
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम
(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७९/१२/०८ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त)
२०८०/०२/०८ देखि २०९०/०२/०७ सम्म अवधि भएको १० वर्षे योजना
सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ (२) को व्यवस्था बमोजिम आ. व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वासलात
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति : | ||
| चालु सम्पत्ति | ||
| नगद तथा नगद समान | ७२,१२१,७०८ | ८४,६७५,१०० |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | ८४६,८४८,०२३ | ८५६,८६३,०१९ |
| अन्य चालु सम्पत्ति | १,३४४,६७२ | १९,४७०,८८२ |
| परिशोधित लागतमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | - | ७०,०००,००० |
| गैर चालु सम्पत्ति | ||
| परिशोधित लागतमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | २,६०६,००० | ५८३,००० |
| कुल सम्पत्ति | ९२२,९२०,४०३ | १,०३१,५९२,००२ |
| पूँजी तथा दायित्व: | ||
| पूँजी | ||
| इकाई पूँजी | ८४६,११९,२९० | ८४६,११९,२९० |
| जगेडा तथा कोषहरु | ७२,५५०,८६५ | १८४,१८९,४४६ |
| कुल पूँजी | ९१८,६७०,१५५ | १,०३०,३०८,७३६ |
| दायित्व | ||
| वित्तिय दायित्व | ४,२५०,२२९ | ४,२८३,२६६ |
| कुल दायित्व | ४,२५०,२२९ | ४,२८३,२६६ |
| कुल पूँजी तथा दायित्व | ९२२,९२०,४०३ | १,०३१,५९२,००२ |
| प्रति इकाई सम्पत्ती खुद मूल्य | १०.८५७ | १२.१४१ |
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| नाफा नोक्सान हिसाब | ||
| क. आम्दानी | ||
| ब्याज आम्दानी | ४,६६७,८२० | ८,७९६,७४४ |
| लाभांश आम्दानी | १०,९०५,५७० | ९,६५२,३५१ |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त वास्तविक नाफा/(नोक्सान) | ८०,४४५,६२७ | ८७,७४७,४०० |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त अवास्तविक नाफा/(नोक्सान) | ३३,४५४,३९३ | १११,६५१,६१२ |
| कुल संचालन आम्दानी (क) | १२९,४७३,४१० | २१७,८४८,१०७ |
| योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरीवेक्षक शुल्क | १५,८२१,८६८ | १६,८८१,२९६ |
| वार्षिक संचालन खर्च | ६९२,८६२ | ८३६,८५६ |
| योजना निष्कासन तथा अन्य पूर्व संचालन खर्च | - | - |
| जम्मा खर्च (ख) | १६,५१४,७३० | १७,७१८,१५२ |
खुद संचालन आम्दानी (क - ख) ११२,९५८,६८० २००,१२९,९५५
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| अन्य आम्दानी (ग) | ३५,८७९ | २००,४७६ |
| खुद नाफा/(नोक्सान) (क-ख+ग) | ११२,९९४,५५९ | २००,३३०,४३१ |
| नगद - प्रवाह विवरण | ||
| कारोबार संचालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको आम्दानी | ११२,९९४,५५९ | २००,३३०,४३१ |
| लगानीमा वृद्धि/(कमि) | (६८,१८०,२२३) | (१३०,६९४,९६४) |
| चालु दायित्वमा वृद्धि/(कमि) | (३३,०३७) | (१६,५११,७७७) |
| प्राप्त भैसकेको आम्दानीमा वृद्धि/(कमि) | (३३,४५४,३९३) | (१११,६५१,६१२) |
| प्राप्त हुन बाँकी आयमा वृद्धि/(कमि) | १८,१२६,२१० | (७६६,९३५) |
| बैंक निक्षेपमा वृद्धि/(कमि) | ७०,०००,००० | ५५,०००,००० |
| प्राप्त हुन बाँकी व्याज वृद्धि/(कमि) | - | - |
| कार्यगत पूँजी गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (क) | ९९,४५२,११६ | (४,३७४,६४८) |
| लगानी कारोबारबाट नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा वृद्धि/(कमि) | (२,०२३,०००) | (५८३,०००) |
| लगानी कारोबार गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (ख) | (२,०२३,०००) | (५८३,०००) |
वित्तीय श्रोत कारोबारबाट नगद प्रवाह (ग)
| इकाई पूँजी निष्काशन | - | - |
| लाभांश वितरण | (१०९,९९५,५०८) | (७३,९४६,००८) |
| वित्तीय श्रोत कारोबार गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (ग) | (१०९,९९५,५०८) | (७३,९४६,००८) |
| यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग) | (१२,५६६,३९२) | (७८,९०३,६५६) |
| नगद तथा बैंकमा रहेको शुरु मौज्दात | ८४,६७५,१०० | १६३,५७८,७५६ |
| नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिम मौज्दात | ७२,१२१,७०८ | ८४,६७५,१०० |
नोट: दशमलव पछिको अंकलाई नजिकको पूर्णाङ्कमा समायोजन गरिएको छ।
आरविवि फोकस ४० (RBB FOCUS 40)
धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम
(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०८२/०४/२३ मा योजना संचालन अनुमति प्राप्त)
२०८२/०५/२६ देखि २०९२/०५/२५ सम्म अवधि भएको १० वर्षे योजना
(सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ को उपनियम २ को व्यवस्था बमोजिम आ. व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण)
वासलात
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्ति : | ||
| चालु सम्पत्ति | ||
| नगद तथा नगद समान | २०७,४२४,७८७ | - |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | १,०४०,४९३,४३२ | - |
| अन्य चालु सम्पत्ति | १४,८४७ | - |
| परिशोधित लागतमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | - | - |
| गैर चालु सम्पत्ति | ||
| परिशोधित लागतमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति | ७,७०२,००० | - |
| कुल सम्पत्ति | १,२५५,६३५,०६६ | - |
| पूँजी तथा दायित्व: | ||
| पूँजी | ||
| इकाई पूँजी | १,२५०,०००,००० | - |
| जगेडा तथा कोषहरु | (६,०९९,९२५) | - |
| कुल पूँजी | १,२४३,९००,०७५ | - |
| दायित्व | ||
| वित्तिय दायित्व | ११,७३४,६९० | - |
| कुल दायित्व | ११,७३४,६९० | - |
| कुल पूँजी तथा दायित्व | १,२५५,६३५,०६६ | - |
| प्रति इकाई सम्पत्ती खुद मूल्य | ९.९५१ | - |
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| नाफा नोक्सान हिसाब | ||
| क. आम्दानी | ||
| ब्याज आम्दानी | १,६७०,९५४ | - |
| लाभांश आम्दानी | ४,७८१,७५३ | - |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त वास्तविक नाफा/(नोक्सान) | ७,१९१,४९१ | - |
| फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त अवास्तविक नाफा/(नोक्सान) | (९८८,५५४) | - |
| कुल संचालन आम्दानी (क) | १२,६५५,६४४ | - |
| योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरीवेक्षक शुल्क | १४,४६०,६३७ | - |
| वार्षिक संचालन खर्च | ५७९,८७० | - |
| योजना निष्कासन तथा अन्य पूर्व संचालन खर्च | ४,२२०,०५० | - |
| जम्मा खर्च (ख) | १९,२६०,५५७ | - |
खुद संचालन आम्दानी (क - ख) (६,६०४,९१३) -
| विवरण | २०८३ आषाढ मसान्त (रु.) | २०८२ आषाढ मसान्त (रु.) |
|---|---|---|
| अन्य आम्दानी (ग) | ७,३९१ | - |
| खुद नाफा/(नोक्सान) (क-ख+ग) | (६,०९७,५२२) | - |
| नगद - प्रवाह विवरण | ||
| कारोबार संचालनबाट नगद प्रवाह | ||
| यस वर्षको आम्दानी | (६,०९७,५२२) | - |
| लगानीमा वृद्धि/(कमि) | (१,०४१,४९३,४३२) | - |
| चालु दायित्वमा वृद्धि/(कमि) | ११,७३४,६९० | - |
| प्राप्त भैसकेको आम्दानीमा वृद्धि/(कमि) | ९८८,५५४ | - |
| प्राप्त हुन बाँकी आयमा वृद्धि/(कमि) | (१४,८४७) | - |
| बैंक निक्षेपमा वृद्धि/(कमि) | - | - |
| प्राप्त हुन बाँकी व्याज वृद्धि/(कमि) | - | - |
| कार्यगत पूँजी गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (क) | (१,०३४,८८२,५५७) | - |
| लगानी कारोबारबाट नगद प्रवाह | ||
| लगानीमा वृद्धि/(कमि) | (७,७०२,०००) | - |
| लगानी कारोबार गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (ख) | (७,७०२,०००) | - |
वित्तीय श्रोत कारोबारबाट नगद प्रवाह (ग)
| इकाई पूँजी निष्काशन | १,२५०,०००,००० | - |
| लाभांश वितरण | - | - |
| वित्तीय श्रोत कारोबार गतिविधिबाट खुद नगद प्रवाह (ग) | १,२५०,०००,००० | - |
| यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग) | २०७,४२४,७८७ | - |
| नगद तथा बैंकमा रहेको शुरु मौज्दात | - | - |
| नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिम मौज्दात | २०७,४२४,७८७ | - |
नोट: दशमलव पछिको अंकलाई नजिकको पूर्णाङ्कमा समायोजन गरिएको छ।
RBB Mutual Fund
Under Operation
RBB Mutual Fund 1 (RMF1)
Under Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067
(Scheme operation approval received from Securities Board of Nepal on 2078/03/10)
7-year scheme with period from 2078/04/07 to 2085/04/06
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Audited Condensed Financial Statements for F.Y. 2082/83 as per Regulation 42 | (2) | 2067 |
| Balance Sheet | ||
| Assets: | ||
| Current Assets | ||
| Cash and Cash Equivalents | 76,071,660 | 125,594,370 |
| Financial Assets Measured at Fair Value | 1,210,282,310 | 1,323,734,171 |
| Other Current Assets | 4,524,594 | 9,214,758 |
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | - | 50,000,000 |
| Non-Current Assets | ||
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | - | - |
| Total Assets | 1,290,878,564 | 1,508,543,299 |
| Capital and Liabilities: | ||
| Capital | ||
| Unit Capital | 1,250,000,000 | 1,250,000,000 |
| Reserves and Funds | 34,995,121 | 252,360,109 |
| Total Capital | 1,284,995,121 | 1,502,360,109 |
| Liabilities | ||
| Financial Liabilities | 5,883,443 | 6,183,189 |
| Total Liabilities | 5,883,443 | 6,183,189 |
| Total Capital and Liabilities | 1,290,878,564 | 1,508,543,299 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 10.2800 | 12.016 |
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Profit and Loss Account | ||
| A. Income | ||
| Interest Income | 11,688,495 | 18,859,763 |
| Dividend Income | 19,375,400 | 14,203,910 |
| Realized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | 108,419,815 | 74,056,124 |
| Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | (84,264,680) | 3,031,239 |
| Total Operating Income (A) | 55,218,030 | 111,151,036 |
| Scheme Manager, Depository and Fund Supervisor Fee | 21,874,531 | 23,917,584 |
| Annual Operating Expenses | 766,105 | 955,557 |
| Scheme Issue and Other Pre-operating Expenses | - | - |
| Total Expenses (B) | 22,640,636 | 24,873,141 |
Net Operating Income (A - B) 32,577,394 86,277,894
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Other Income (C) | 56,618 | 386,670 |
| Net Profit/(Loss) (A-B+C) | 32,634,012 | 86,664,564 |
| Cash Flow Statement | ||
| Cash Flow from Operating Activities | ||
| Income of This Year | 32,634,012 | 86,664,564 |
| Increase/(Decrease) in Investment | 29,185,980 | (206,799,758) |
| Increase/(Decrease) in Current Liabilities | (299,746) | (14,270,318) |
| Increase/(Decrease) in Realized Income | 84,264,680 | (3,031,239) |
| Increase/(Decrease) in Receivables | 4,690,164 | (4,571,932) |
| Increase/(Decrease) in Bank Deposits | 50,000,000 | 137,500,000 |
| Increase/(Decrease) in Interest Receivables | - | - |
| Net Cash Flow from Operating Activities (A) | 200,475,090 | (4,537,083) |
| Cash Flow from Investing Activities | ||
| Increase/(Decrease) in Investment | - | - |
| Net Cash Flow from Investing Activities (B) | - | - |
| Cash Flow from Financing Activities | ||
| Unit Capital Issue | - | - |
| Dividend Paid | (250,000,000) | (49,572,323) |
| Net Cash Flow from Financing Activities (C) | (250,000,000) | (49,572,323) |
| Net Cash Flow from All Activities (A+B+C) | (49,524,910) | (54,109,406) |
| Opening Cash and Bank Balance | 125,594,370 | 179,703,776 |
| Closing Cash and Bank Balance | 76,071,660 | 125,594,370 |
Note: Figures after decimal have been rounded off to the nearest integer.
RBB Mutual Fund 2 (RMF2)
Under Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067
(Scheme operation approval received from Securities Board of Nepal on 2079/12/08)
10-year scheme with period from 2080/02/08 to 2090/02/07
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Audited Condensed Financial Statements for F.Y. 2082/83 as per Regulation 42 | (2) | 2067 |
| Balance Sheet | ||
| Assets: | ||
| Current Assets | ||
| Cash and Cash Equivalents | 72,121,708 | 84,675,100 |
| Financial Assets Measured at Fair Value | 846,848,023 | 856,863,019 |
| Other Current Assets | 1,344,672 | 19,470,882 |
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | - | 70,000,000 |
| Non-Current Assets | ||
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | 2,606,000 | 583,000 |
| Total Assets | 922,920,403 | 1,031,592,002 |
| Capital and Liabilities: | ||
| Capital | ||
| Unit Capital | 846,119,290 | 846,119,290 |
| Reserves and Funds | 72,550,865 | 184,189,446 |
| Total Capital | 918,670,155 | 1,030,308,736 |
| Liabilities | ||
| Financial Liabilities | 4,250,229 | 4,283,266 |
| Total Liabilities | 4,250,229 | 4,283,266 |
| Total Capital and Liabilities | 922,920,403 | 1,031,592,002 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 10.857 | 12.141 |
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Profit and Loss Account | ||
| A. Income | ||
| Interest Income | 4,667,820 | 8,796,744 |
| Dividend Income | 10,905,570 | 9,652,351 |
| Realized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | 80,445,627 | 87,747,400 |
| Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | 33,454,393 | 111,651,612 |
| Total Operating Income (A) | 129,473,410 | 217,848,107 |
| Scheme Manager, Depository and Fund Supervisor Fee | 15,821,868 | 16,881,296 |
| Annual Operating Expenses | 692,862 | 836,856 |
| Scheme Issue and Other Pre-operating Expenses | - | - |
| Total Expenses (B) | 16,514,730 | 17,718,152 |
Net Operating Income (A - B) 112,958,680 200,129,955
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Other Income (C) | 35,879 | 200,476 |
| Net Profit/(Loss) (A-B+C) | 112,994,559 | 200,330,431 |
| Cash Flow Statement | ||
| Cash Flow from Operating Activities | ||
| Income of This Year | 112,994,559 | 200,330,431 |
| Increase/(Decrease) in Investment | (68,180,223) | (130,694,964) |
| Increase/(Decrease) in Current Liabilities | (33,037) | (16,511,777) |
| Increase/(Decrease) in Realized Income | (33,454,393) | (111,651,612) |
| Increase/(Decrease) in Receivables | 18,126,210 | (766,935) |
| Increase/(Decrease) in Bank Deposits | 70,000,000 | 55,000,000 |
| Increase/(Decrease) in Interest Receivables | - | - |
| Net Cash Flow from Operating Activities (A) | 99,452,116 | (4,374,648) |
| Cash Flow from Investing Activities | ||
| Increase/(Decrease) in Investment | (2,023,000) | (583,000) |
| Net Cash Flow from Investing Activities (B) | (2,023,000) | (583,000) |
| Cash Flow from Financing Activities | ||
| Unit Capital Issue | - | - |
| Dividend Paid | (109,995,508) | (73,946,008) |
| Net Cash Flow from Financing Activities (C) | (109,995,508) | (73,946,008) |
| Net Cash Flow from All Activities (A+B+C) | (12,566,392) | (78,903,656) |
| Opening Cash and Bank Balance | 84,675,100 | 163,578,756 |
| Closing Cash and Bank Balance | 72,121,708 | 84,675,100 |
Note: Figures after decimal have been rounded off to the nearest integer.
RBB Focus 40 (RBB FOCUS 40)
Under Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067
(Scheme operation approval received from Securities Board of Nepal on 2082/04/23)
10-year scheme with period from 2082/05/26 to 2092/05/25
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Audited Condensed Financial Statements for F.Y. 2082/83 as per Sub-regulation 2 | 42 | 2067 |
| Balance Sheet | ||
| Assets: | ||
| Current Assets | ||
| Cash and Cash Equivalents | 207,424,787 | - |
| Financial Assets Measured at Fair Value | 1,040,493,432 | - |
| Other Current Assets | 14,847 | - |
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | - | - |
| Non-Current Assets | ||
| Financial Assets Measured at Amortized Cost | 7,702,000 | - |
| Total Assets | 1,255,635,066 | - |
| Capital and Liabilities: | ||
| Capital | ||
| Unit Capital | 1,250,000,000 | - |
| Reserves and Funds | (6,099,925) | - |
| Total Capital | 1,243,900,075 | - |
| Liabilities | ||
| Financial Liabilities | 11,734,690 | - |
| Total Liabilities | 11,734,690 | - |
| Total Capital and Liabilities | 1,255,635,066 | - |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 9.951 | - |
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Profit and Loss Account | ||
| A. Income | ||
| Interest Income | 1,670,954 | - |
| Dividend Income | 4,781,753 | - |
| Realized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | 7,191,491 | - |
| Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value | (988,554) | - |
| Total Operating Income (A) | 12,655,644 | - |
| Scheme Manager, Depository and Fund Supervisor Fee | 14,460,637 | - |
| Annual Operating Expenses | 579,870 | - |
| Scheme Issue and Other Pre-operating Expenses | 4,220,050 | - |
| Total Expenses (B) | 19,260,557 | - |
Net Operating Income (A - B) (6,604,913) -
| Particulars | 2083 Ashad End (Rs.) | 2082 Ashad End (Rs.) |
|---|---|---|
| Other Income (C) | 7,391 | - |
| Net Profit/(Loss) (A-B+C) | (6,097,522) | - |
| Cash Flow Statement | ||
| Cash Flow from Operating Activities | ||
| Income of This Year | (6,097,522) | - |
| Increase/(Decrease) in Investment | (1,041,493,432) | - |
| Increase/(Decrease) in Current Liabilities | 11,734,690 | - |
| Increase/(Decrease) in Realized Income | 988,554 | - |
| Increase/(Decrease) in Receivables | (14,847) | - |
| Increase/(Decrease) in Bank Deposits | - | - |
| Increase/(Decrease) in Interest Receivables | - | - |
| Net Cash Flow from Operating Activities (A) | (1,034,882,557) | - |
| Cash Flow from Investing Activities | ||
| Increase/(Decrease) in Investment | (7,702,000) | - |
| Net Cash Flow from Investing Activities (B) | (7,702,000) | - |
| Cash Flow from Financing Activities | ||
| Unit Capital Issue | 1,250,000,000 | - |
| Dividend Paid | - | - |
| Net Cash Flow from Financing Activities (C) | 1,250,000,000 | - |
| Net Cash Flow from All Activities (A+B+C) | 207,424,787 | - |
| Opening Cash and Bank Balance | - | - |
| Closing Cash and Bank Balance | 207,424,787 | - |
Note: Figures after decimal have been rounded off to the nearest integer.
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