एनआईबिएल सहभागिता फण्डको लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरणNIBL Sahabhagita Fund: Audited Financial Summary FY 2080/81
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on October 15, 2026
एनआईबिएल म्युचुअल फण्ड
अन्तर्गत सञ्चालित
एनआईबिएल सहभागिता फण्ड
(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७६/०१/०२ मा योजना सञ्चालन अनुमति प्राप्त)
सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ५२ उपनियम २ को व्यवस्था बमोजिम आ.व. २०८०/८१ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वासलात
| विवरण | २०८१ असार मसान्त मूल्य (रु.) | २०८० असार मसान्त मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| सम्पत्तिः | ||
| चालु सम्पत्ति | ||
| नगद तथा बैंक मौज्दात | १,०४९,०८२,३२३ | २,३४४,६५६,५१० |
| अन्य चालु सम्पत्ति | १३०,००३,३६८ | ५१५,१२०,०६० |
| डिबेन्चर तथा मुद्दती निक्षेपमा लगानी | २५०,०३५,७०४ | ३६६,१२६,४१८ |
| धितोपत्र लगानी | १,८४०,५५९,४११ | १,५८२,४२४,६०० |
| जम्मा सम्पत्ति | ३,२६९,७८०,८०६ | ४,८०८,३२७,५८८ |
| दायित्वः | ||
| चालु दायित्व तथा प्रावधानहरू | ७४१,४२९,८८३ | १,३४३,१२०,३०१ |
| जम्मा दायित्व | ७४१,४२९,८८३ | १,३४३,१२०,३०१ |
| इकाईधनीहरूको कोषः | ||
| इकाईधनीहरूको खुद सम्पत्ति | २,५२८,३५०,९२३ | ३,४६५,०२७,२८७ |
| जम्मा | ३,२६९,७८०,८०६ | ४,८०८,३२७,५८८ |
| जम्मा जारी इकाई संख्या | २९८,२७८,२२६ | ५९९,१४८,९४२ |
| प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य | १०.०३ | ११.४३ |
नाफा वा नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण
| विवरण | २०८१ असार मसान्त मूल्य (रु.) | २०८० असार मसान्त मूल्य (रु.) |
|---|---|---|
| आम्दानी | ||
| ब्याज आम्दानी | ४६,०४१,२३२ | ६७,०४५,१२३ |
| लाभांश आम्दानी | २४,५०२,८०५ | २३,१०२,५२४ |
| सूचीकृत तथा असूचीकृत शेयरबाट प्राप्त भइसकेको र नभइसकेको आम्दानी/(घाटा) | (७५८,७५२,५१७) | ३२५,०६०,३१० |
| इकाई पुनरुपयोग शुल्क बापत आम्दानी | ७९६,७७५ | १,०५३,८९५ |
| प्रत्याभूति शुल्क बापत आम्दानी | २,५१५,२४५ | ८००,००० |
| अन्य आम्दानी | ६,०९५ | ३,९१८ |
| जम्मा आम्दानी | (६८४,८८०,३६५) | ४१७,०६५,७७० |
| खर्च | ||
| योजना व्यवस्थापक शुल्क | १४,६६६,४५३ | २१,००८,६८१ |
| डिपोजितरी शुल्क | १५,६६८,२५१ | ११,३६१,३८९ |
| कोष सुपरिवेक्षक शुल्क | १०,९३०,०१० | ६,८३६,८६६ |
| सूचना तथा प्रकाशन खर्च | ५६१,२६१ | ५९८,०३३ |
| सूचीकरण शुल्क | ३,१००,००० | ३,५००,००० |
| लेखापरीक्षण शुल्क | ३३९,००० | ३३९,००० |
| अभौतिकीकरण शुल्क | ५२०,००० | १,६५०,००० |
| अन्य खर्चहरू | २९०,३३३ | २५१,२४० |
| जम्मा खर्च | ४५,८२५,३०८ | ४५,५४४,२०९ |
| खुद नाफा / (नोक्सान) | (७३०,७०५,६७३) | ३७१,५२१,५६१ |
| अन्य विस्तृत आम्दानी | - | - |
| खुद नाफा / नोक्सान | (७३०,७०५,६७३) | ३७१,५२१,५६१ |
नोटः सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ तथा सामूहिक लगानी कोष निर्देशिका, २०६९ को अधिनमा रही कोषको व्यवस्थापकले सूचीकृत नभएको धितोपत्रको सूचीकृत नगरिएका धितोपत्रको लगानी मूल्याङ्कन गरिएको छ।
NIBL MUTUAL FUND
Under Operation
NIBL Sahabhagita Fund
(Scheme operation license received from SEBON on 2076/01/02)
| Particulars | 2081 Ashadh End Value (NPR) | 2080 Ashadh End Value (NPR) |
|---|---|---|
| Audited Financial Summary for FY 2080/81 pursuant to Rule 52 | 2 | 2067 |
| Balance Sheet | ||
| Assets: | ||
| Current Assets | ||
| Cash and Bank Balance | 1,049,082,323 | 2,344,656,510 |
| Other Current Assets | 130,003,368 | 515,120,060 |
| Investment in Debentures and Fixed Deposits | 250,035,704 | 366,126,418 |
| Investment in Securities | 1,840,559,411 | 1,582,424,600 |
| Total Assets | 3,269,780,806 | 4,808,327,588 |
| Liabilities: | ||
| Current Liabilities and Provisions | 741,429,883 | 1,343,120,301 |
| Total Liabilities | 741,429,883 | 1,343,120,301 |
| Unitholders' Fund: | ||
| Net Assets Attributable to Unitholders | 2,528,350,923 | 3,465,027,287 |
| Total | 3,269,780,806 | 4,808,327,588 |
| Total Issued Units | 298,278,226 | 599,148,942 |
| Net Asset Value per Unit | 10.03 | 11.43 |
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
| Particulars | 2081 Ashadh End Value (NPR) | 2080 Ashadh End Value (NPR) |
|---|---|---|
| Income | ||
| Interest Income | 46,041,232 | 67,045,123 |
| Dividend Income | 24,502,805 | 23,102,524 |
| Realized and Unrealized Gain/(Loss) from Listed and Unlisted Shares | (758,752,517) | 325,060,310 |
| Income from Unit Re-purchase Fee | 796,775 | 1,053,895 |
| Income from Underwriting Fee | 2,515,245 | 800,000 |
| Other Income | 6,095 | 3,918 |
| Total Income | (684,880,365) | 417,065,770 |
| Expenses | ||
| Scheme Management Fee | 14,666,453 | 21,008,681 |
| Depository Fee | 15,668,251 | 11,361,389 |
| Fund Supervisor Fee | 10,930,010 | 6,836,866 |
| Notice and Publication Expenses | 561,261 | 598,033 |
| Listing Fee | 3,100,000 | 3,500,000 |
| Audit Fee | 339,000 | 339,000 |
| Demat Fee | 520,000 | 1,650,000 |
| Other Expenses | 290,333 | 251,240 |
| Total Expenses | 45,825,308 | 45,544,209 |
| Net Profit / (Loss) | (730,705,673) | 371,521,561 |
| Other Comprehensive Income | - | - |
| Net Profit / Loss | (730,705,673) | 371,521,561 |
Note: In accordance with the Mutual Fund Regulations, 2067 and Mutual Fund Directives, 2069, the fund manager has valued the investment in securities that are not listed.