सर्वाधिक नाफा कमाउने बैंक बन्यो नबिल बैंकNabil Bank becomes the most profitable bank
नबिल बैंक लिमिटेड (NABIL) ले चालु आर्थिक वर्ष २०८१ को तेस्रो त्रैमास (चैत मसान्त २०८१) सम्मको अपरिष्कृत वित्तीय विवरण प्रकाशित गरेको छ। यो विवरणले नबिल बैंक नेपालका वाणिज्य बैंकहरूमध्ये सबैभन्दा बढी खुद नाफा कमाउने बैंक बनेको देखाएको छ। यहाँ बैंकको वित्तीय विवरणको विस्तृत विश्लेषण प्रस्तुत गरिएको छ।
खुद नाफा र वृद्धि
चालु आर्थिक वर्ष २०८१ को पहिलो ९ महिनामा नबिल बैंकले ५ अर्ब ५ करोड १४ लाख रुपैयाँ खुद नाफा आर्जन गरेको छ। यो गत आर्थिक वर्ष २०८० को सोही अवधिको तुलनामा ८.२१ प्रतिशतले बढी हो। गत वर्षको सोही अवधिमा बैंकले ४ अर्ब ६६ करोड ८० लाख रुपैयाँ खुद नाफा कमाएको थियो। यो वृद्धिको मुख्य कारण इम्पेयरमेन्ट चार्जमा आएको कमी र सञ्चालन मुनाफामा भएको उल्लेख्य वृद्धि हो।
आम्दानी र खर्चको अवस्था
खुद ब्याज आम्दानी
समीक्षा अवधिमा बैंकको खुद ब्याज आम्दानी ३.९६ प्रतिशतले घटेको छ। चालु आर्थिक वर्षको तेस्रो त्रैमाससम्ममा खुद ब्याज आम्दानी १२ अर्ब ५ करोड ४२५ हजार रुपैयाँ रहेको छ, जुन गत वर्षको सोही अवधिमा १२ अर्ब ५५ करोड १३६७ हजार रुपैयाँ थियो। ब्याज आम्दानीमा आएको यो कमीले बैंकको कुल सञ्चालन आम्दानीमा पनि असर पारेको छ।
खुद फि तथा कमिशन आम्दानी
खुद ब्याज आम्दानीमा कमी आए पनि बैंकको खुद फि तथा कमिशन आम्दानी भने २.२७ प्रतिशतले बढेको छ। चालु वर्षमा यो आम्दानी २ अर्ब २७७ हजार २०० रुपैयाँ पुगेको छ, जुन गत वर्षको सोही अवधिमा २ अर्ब २२६ हजार ५४८ रुपैयाँ थियो। यो वृद्धिले बैंकको गैर–ब्याज आम्दानीमा सकारात्मक प्रभाव पारेको छ।
कुल सञ्चालन आम्दानी
बैंकको कुल सञ्चालन आम्दानी भने ०.२० प्रतिशतले घटेको छ। चालु वर्षको तेस्रो त्रैमाससम्ममा यो आम्दानी १५ अर्ब २९८ हजार २६५ रुपैयाँ रहेको छ, जुन गत वर्ष १५ अर्ब ३२८ हजार ६२६ रुपैयाँ थियो। खुद ब्याज आम्दानीमा आएको कमीले कुल सञ्चालन आम्दानीमा यो प्रभाव देखिएको हो।
इम्पेयरमेन्ट चार्ज
बैंकको खुद नाफा वृद्धिमा इम्पेयरमेन्ट चार्जमा आएको कमीले ठूलो भूमिका खेलेको छ। चालु वर्षमा इम्पेयरमेन्ट चार्ज ३ अर्ब २३ करोड ५४३ हजारबाट घटेर २ अर्ब २९ करोड ३०८ हजारमा सीमित भएको छ। यो कमीले सञ्चालन मुनाफा बढाउन मद्दत गरेको छ।
सञ्चालन मुनाफा
इम्पेयरमेन्ट चार्जमा आएको कमीका कारण बैंकको सञ्चालन मुनाफा १४.०३ प्रतिशतले बढेको छ। चालु वर्षमा सञ्चालन मुनाफा ७ अर्ब ६२२ हजार ३३५ रुपैयाँ पुगेको छ, जुन गत वर्षको सोही अवधिमा ६ अर्ब ६८४ हजार २२६ रुपैयाँ थियो।
प्रतिशेयर आम्दानी र अन्य सूचकहरू
प्रतिशेयर आम्दानी (EPS)
चालु आर्थिक वर्षको तेस्रो त्रैमाससम्ममा बैंकको प्रतिशेयर आम्दानी (EPS) १ रुपैयाँ ६५ पैसाले बढेर २४ रुपैयाँ ८९ पैसा पुगेको छ। गत वर्ष यो २३ रुपैयाँ २४ पैसा थियो। यो वृद्धिले बैंकको शेयरधनीहरूका लागि राम्रो प्रतिफलको संकेत गर्छ।
वितरणयोग्य नाफा र EPS
बैंकको वितरणयोग्य नाफा २ अर्ब ८७ करोड ४२४ हजार रुपैयाँ रहेको छ। वितरणयोग्य प्रतिशेयर आम्दानी (Distributable EPS) १२ रुपैयाँ ६८ पैसा छ। यो रकमले बैंकले लाभांश वितरण गर्न सक्ने क्षमता देखाउँछ।
मूल्य आम्दानी अनुपात (PE Ratio)
चैत मसान्त २०८१ सम्ममा बैंकको मूल्य आम्दानी अनुपात (PE Ratio) १९.५६ गुणा रहेको छ, जुन गत वर्ष १८.८५ गुणा थियो। यो अनुपातले बैंकको शेयर मूल्य बजारमा उसको आम्दानीको तुलनामा कति गुणा छ भन्ने देखाउँछ।
प्रतिशेयर नेटवर्थ
बैंकको प्रतिशेयर नेटवर्थ २२६ रुपैयाँ ३६ पैसा पुगेको छ, जुन गत वर्ष २०८ रुपैयाँ ३९ पैसा थियो। यो वृद्धिले बैंकको समग्र वित्तीय अवस्थामा सुधार भएको संकेत गर्छ।
पूँजी, जगेडा कोष र लगानी
चुक्ता पूँजी
नबिल बैंकको चुक्ता पूँजी २७ अर्ब ५ करोड ६९ लाख ९९७ हजार रुपैयाँ रहेको छ, जुन गत वर्ष पनि यही थियो। यसमा कुनै परिवर्तन भएको छैन।
जगेडा कोष
बैंकको जगेडा कोषमा ३४ अर्ब १८ करोड ९६ लाख ४१ हजार रुपैयाँ सञ्चित छ। यो गत वर्षको ३१ अर्ब ६१ करोड ९३ लाख ७ हजारको तुलनामा ८.१३ प्रतिशतले बढी हो। यो वृद्धिले बैंकको दीर्घकालीन वित्तीय स्थिरता बलियो भएको देखाउँछ।
रिजर्भ एन्ड सरप्लस
बैंकको रिजर्भ एन्ड सरप्लसमा ३१ अर्ब ३१५ हजार ५१५ रुपैयाँ रहेको छ, जुन गत वर्ष २८ अर्ब ५३७ हजार ३३ रुपैयाँ थियो। यो रकममा पनि वृद्धि भएको छ।
निक्षेप र कर्जा
चालु आर्थिक वर्षको तेस्रो त्रैमाससम्ममा बैंकले ५ खर्ब २ अर्ब १० करोड ६१ लाख ९५ हजार रुपैयाँ निक्षेप संकलन गरेको छ। यो गत वर्षको ४ खर्ब ६२ अर्ब ९७ करोड ४१९ हजारको तुलनामा ८.६६ प्रतिशतले बढी हो। त्यस्तै, कर्जा लगानी ४ खर्ब १ अर्ब १६ करोड २३ लाख ३०६ हजार रुपैयाँ रहेको छ, जुन गत वर्षको ३ खर्ब ७३ अर्ब ५७४ हजार १५७ रुपैयाँको तुलनामा ७.३८ प्रतिशतले बढी हो। यो वृद्धिले बैंकको व्यवसाय विस्तार भएको देखाउँछ।
अन्य वित्तीय सूचकहरू
क्यापिटल फन्ड टु RWA: ११.७२ प्रतिशत (गत वर्ष १२.०१ प्रतिशत)। यो सूचकमा सामान्य कमी आएको छ।
नन–पर्फर्मिङ लोन (NPL): १.५९ प्रतिशत (गत वर्ष १.२५ प्रतिशत)। खराब कर्जामा सामान्य वृद्धि भएको छ।
क्रेडिट टु डिपोजिट रेसियो: ८२.३१ प्रतिशत (गत वर्ष ८१.५१ प्रतिशत)। यो अनुपातमा सामान्य वृद्धि भएको छ।
बेस रेट: ५.९७ प्रतिशत (गत वर्ष ८.३६ प्रतिशत)। बेस रेटमा उल्लेख्य कमी आएको छ।
इन्टरेट स्प्रेड: ३.५७ प्रतिशत (गत वर्ष ४.०० प्रतिशत)। इन्टरेट स्प्रेडमा पनि कमी देखिएको छ।
नबिल बैंकले चालु आर्थिक वर्ष २०८१ को तेस्रो त्रैमाससम्ममा आफ्नो वित्तीय अवस्थालाई थप मजबुत बनाउन सफल भएको छ। खुद ब्याज आम्दानीमा कमी आए पनि इम्पेयरमेन्ट चार्जमा भएको उल्लेख्य कटौती र सञ्चालन मुनाफामा भएको १४.०३ प्रतिशतको वृद्धिले खुद नाफा ८.२१ प्रतिशतले बढ्न पुगेको छ। साथै, प्रतिशेयर आम्दानी, प्रतिशेयर नेटवर्थ, जगेडा कोष र निक्षेप–कर्जा लगानीमा भएको वृद्धिले बैंकको समग्र वित्तीय स्वास्थ्य राम्रो रहेको देखिन्छ। यद्यपि, नन–पर्फर्मिङ लोनमा आएको सामान्य वृद्धि र बेस रेटमा भएको कमीले भविष्यमा सावधानी अपनाउनुपर्ने संकेत गरेको छ।
Nabil Bank Limited (NABIL) has published its unaudited financial statement for the third quarter of the fiscal year 2081 (as of the end of Chaitra 2081, Nepali calendar, corresponding to mid-April 2025). According to the report, Nabil Bank has emerged as the highest profit-earning commercial bank in Nepal. Below is a detailed analysis of the bank’s financial performance.
Net Profit and Growth
In the first nine months of the fiscal year 2081, Nabil Bank earned a net profit of NPR 5.051 billion (5 billion 51 million). This represents an 8.21% increase compared to the same period in the previous fiscal year 2080, during which the bank had earned a net profit of NPR 4.668 billion. The primary reasons for this profit growth are the significant reduction in impairment charges and a notable increase in operating profit.
Income and Expenditure Analysis
Net Interest Income
During the review period, the bank’s net interest income decreased by 3.96%. By the end of the third quarter of fiscal year 2081, the net interest income stood at NPR 12.054 billion, down from NPR 12.551 billion in the same period of the previous year. This decline in interest income has impacted the bank’s total operating income.
Net Fee and Commission Income
Despite the drop in net interest income, the bank’s net fee and commission income increased by 2.27%. In the current fiscal year, this income reached NPR 2.277 billion, up from NPR 2.226 billion in the same period last year. This growth has positively contributed to the bank’s non-interest income.
Total Operating Income
The bank’s total operating income saw a marginal decline of 0.20%. By the end of the third quarter of fiscal year 2081, the total operating income was NPR 15.298 billion, compared to NPR 15.328 billion in the same period of the previous year. The reduction in net interest income is the primary reason for this slight decrease.
Impairment Charges
A significant factor in the bank’s profit growth is the reduction in impairment charges. In the current fiscal year, impairment charges decreased from NPR 3.235 billion to NPR 2.293 billion. This reduction has directly contributed to the increase in operating profit.
Operating Profit
Due to the decrease in impairment charges, the bank’s operating profit surged by 14.03%. The operating profit for the current year reached NPR 7.622 billion, up from NPR 6.684 billion in the same period last year.
Per Share Earnings and Other Indicators
Earnings Per Share (EPS)
By the end of the third quarter of fiscal year 2081, the bank’s Earnings Per Share (EPS) increased by NPR 1.65 to NPR 24.89. Last year, the EPS was NPR 23.24. This increase indicates better returns for the bank’s shareholders.
Distributable Profit and EPS
The bank’s distributable profit stands at NPR 2.874 billion. The distributable EPS is NPR 12.68, reflecting the bank’s capacity to distribute dividends to its shareholders.
Price-to-Earnings (PE) Ratio
As of the end of Chaitra 2081, the bank’s Price-to-Earnings (PE) Ratio is 19.56 times, compared to 18.85 times last year. This ratio indicates how the market values the bank’s earnings.
Net Worth Per Share
The bank’s net worth per share has increased to NPR 226.36, up from NPR 208.39 in the previous year. This growth reflects an improvement in the bank’s overall financial position.
Capital, Reserves, and Investments
Paid-Up Capital
Nabil Bank’s paid-up capital remains unchanged at NPR 27.056 billion, the same as last year.
Reserves and Surplus
The bank has accumulated NPR 34.189 billion in its reserves and surplus, an 8.13% increase from NPR 31.619 billion in the same period last year. This growth indicates the bank’s strengthened long-term financial stability.
Reserve Fund
The bank’s reserve fund stands at NPR 31.315 billion, up from NPR 28.537 billion last year, showing an increase in accumulated reserves.
Deposits and Loans
By the end of the third quarter of fiscal year 2081, the bank collected deposits amounting to NPR 502.106 billion, an 8.66% increase from NPR 462.974 billion in the same period last year. Similarly, the bank’s loan portfolio grew to NPR 401.162 billion, a 7.38% increase from NPR 373.574 billion in the previous year. This growth reflects the bank’s business expansion.
Other Financial Indicators
Capital Fund to RWA: 11.72% (down from 12.01% last year), showing a slight decline.
Non-Performing Loans (NPL): 1.59% (up from 1.25% last year), indicating a slight rise in bad loans.
Credit-to-Deposit Ratio: 82.31% (up from 81.51% last year), showing a marginal increase.
Base Rate: 5.97% (down from 8.36% last year), reflecting a significant decrease.
Interest Spread: 3.57% (down from 4.00% last year), indicating a reduction in the interest spread.
Nabil Bank has successfully strengthened its financial position by the end of the third quarter of fiscal year 2081. Despite a decline in net interest income, the significant reduction in impairment charges and a 14.03% increase in operating profit have driven an 8.21% growth in net profit. Additionally, improvements in EPS, net worth per share, reserves, and growth in deposits and loans highlight the bank’s robust financial health. However, the slight increase in non-performing loans and the reduction in the base rate suggest the need for caution in the future.
