Advertisement
सबै सूचनाहरूAll announcements
आधिकारिक सूचनाOfficial AnnouncementFinancial Analysis
10 Sep, 2026
कुमारी धनवृद्धि योजनाको आ. व. २०८२/८३ को संक्षिप्त वित्तीय विवरण

कुमारी धनवृद्धि योजनाको आ. व. २०८२/८३ को संक्षिप्त वित्तीय विवरणKumari Dhanabriddhi Yojana: Audited Financial Statements of FY 2082/83

वर्ग:Category:
Financial Analysis
प्रकाशित मिति:Published:
Published on September 10, 2026

कुमारी सामूहिक लगानी कोष

अन्तर्गत सञ्चालित

कुमारी धनवृद्धि योजना

धितोपत्र सम्बन्धी ऐन, २०६३ तथा सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ बमोजिम

(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट २०७९/०१/२२ मा योजना सञ्चालन अनुमति प्राप्त)

२०७९/०३/०३ देखि २०८९/०३/०२ सम्म अवधि भएको १० वर्षे योजना

सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ (२) को व्यवस्था बमोजिम

आ. व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण

वासलात

विवरण२०८३ आषाढ मसान्त (रु.)२०८२ आषाढ मसान्त (रु.)
सम्पत्ति
नगद तथा नगद समान७३,८६०,६८३९५,६२९,५२९
अन्य चालू सम्पत्ति१३,१२६,९४९५६,८३५,७१८
परिशोधित मूल्यमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति१२२,१७६,३५७११२,२९८,३३५
फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्ति१,३००,०४९,३३८१,२३८,३५७,७७८
जम्मा सम्पत्ति१,५०९,२१३,३२७१,५०३,१२१,३६१
पुँजी तथा दायित्व
दायित्व
चालु तथा अन्य दायित्व७,७६२,५३०२७,६२४,४९३
जम्मा दायित्व (इकाईधनीहरुको खुद सम्पत्ति बाहेक)७,७६२,५३०२७,६२४,४९३
इकाईधनीको कोष
इकाई पुँजी१,२२५,०७२,५९०१,२२५,०७२,५९०
संचित मुनाफा२७६,३७८,२०७२५०,४२४,२७८
जम्मा१,५०१,४५०,७९७१,४७५,४९६,८६८
जम्मा जारी इकाई संख्या१२२,५०७,२५९१२२,५०७,२५९
प्रति इकाई खुद सम्पत्ति मूल्य१२.२६१२.०४

नाफा/नोक्सान तथा अन्य विस्तृत आम्दानीको विवरण

विवरण२०८३ आषाढ मसान्त (रु.)२०८२ आषाढ मसान्त (रु.)
ब्याज आम्दानी९२,०७०,४३०९५,७६०,२२१
लाभांश आम्दानी१८,५९०,३०२१६,२८९,३४७
फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त वास्तविक नाफा/(नोक्सान)५९,४७५,१७४१२२,४५४,७५०
फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त भइनसकेको नाफा/(नोक्सान)९३,१९४,८९१५४,७१६,८३७
अन्य आम्दानी६,१९९२२५,०००
जम्मा आम्दानी१८३,३३६,९९६२०९,४४६,१५५
खर्च
योजना व्यवस्थापक, डिपोजिटरी तथा कोष सुपरिवेक्षक शुल्क२४,८५६,२३४२४,७८५,७५२
सामान्य प्रशासन तथा अन्य खर्च३,८९४,२१११,९७७,८७०
जम्मा खर्च२८,७५०,४४५२६,७६३,६२२
अन्य विस्तृत आम्दानी--
खुद आय र व्यय१५४,५८६,५५११८२,६८२,५३३
नगद -प्रवाह विवरण
क्र. सं. विवरण यस वर्ष (रु.) गत वर्ष (रु.)
(क) कारोबार संचालनबाट नगद प्रवाह
१ यस वर्षको नाफा / (नोक्सान)१५४,५८६,५५११८२,६८२,५३३
समायोजन:
फेयर भ्यालुमा मापन गरिने वित्तीय सम्पत्तिबाट प्राप्त भइनसकेको (नाफा)/नोक्सान(९३,१९४,८९१)(५४,७१६,८३७)
कार्यगत पूँजीमा भएको परिवर्तन अघिको नगद प्रवाह६१,३९१,६६०१२७,९६५,६९६
१ चालु सम्पत्तिमा कमी/ (बृद्धि)३५,२१२,१००(२३७,५३७,६५४)
२ चालु दायित्वमा (कमी)/बृद्धि(१९,८६१,९६३)२१,५८४,३३८
सञ्चालन गतिविधिबाट नगद प्रवाह७६,७४१,७९७(८७,९८७,६१९)
(ख) लगानी कारोबारबाट नगद प्रवाह(९,८७८,०२२)१७०,३९५,८७६
१ लगानीमा कमी/ (बृद्धि)(९,८७८,०२२)१७०,३९५,८७६
(ग) वित्तीय कारोबारबाट नगद प्रवाह(१२८,६३२,६२२)(११६,३८१,८९६)
१ इकाई पूँजीमा (कमी)/बृद्धि--
२ लाभांशको भुक्तानी(१२८,६३२,६२२)(११६,३८१,८९६)
(घ) नगद तथा बैंक मौज्दातको विनियम दरमा भएको फरकबाट आम्दानी/खर्च--
(ङ) यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग+घ)(२१,७६८,८४७)(३३,९७३,६३९)
(च) नगद तथा बैंकमा रहेको शुरुको मौज्दात९५,६२९,५२९१२९,६०३,१६८
(छ) नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिमको मौज्दात७३,८६०,६८३९५,६२९,५२९

Kumari Mutual Fund

Under Scheme

Kumari Dhanabriddhi Yojana

In accordance with Securities Act, 2063 and Mutual Fund Regulations, 2067

(Scheme operation approval received from Securities Board of Nepal on 2079/01/22)

10-year scheme with duration from 2079/03/03 to 2089/03/02

As per the provision of Rule 42 (2) of Mutual Fund Regulations, 2067

Audited Condensed Financial Statements of FY 2082/83

Balance Sheet

ParticularsAshad End 2083 (Rs.)Ashad End 2082 (Rs.)
Assets
Cash and Cash Equivalents73,860,68395,629,529
Other Current Assets13,126,94956,835,718
Financial Assets Measured at Amortized Cost122,176,357112,298,335
Financial Assets Measured at Fair Value1,300,049,3381,238,357,778
Total Assets1,509,213,3271,503,121,361
Equity and Liabilities
Liabilities
Current and Other Liabilities7,762,53027,624,493
Total Liabilities (excluding Net Assets attributable to Unitholders)7,762,53027,624,493
Unitholders' Fund
Unit Capital1,225,072,5901,225,072,590
Retained Earnings276,378,207250,424,278
Total1,501,450,7971,475,496,868
Total Outstanding Units122,507,259122,507,259
Net Assets Value (NAV) per Unit12.2612.04

Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income

ParticularsAshad End 2083 (Rs.)Ashad End 2082 (Rs.)
Interest Income92,070,43095,760,221
Dividend Income18,590,30216,289,347
Realized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value59,475,174122,454,750
Unrealized Gain/(Loss) on Financial Assets Measured at Fair Value93,194,89154,716,837
Other Income6,199225,000
Total Income183,336,996209,446,155
Expenses
Fund Management, Depository and Fund Supervisor Fees24,856,23424,785,752
Administrative and Other Expenses3,894,2111,977,870
Total Expenses28,750,44526,763,622
Other Comprehensive Income--
Net Income and Expenditure154,586,551182,682,533
Statement of Cash Flows
S.N. Particulars This Year (Rs.) Previous Year (Rs.)
(A) Cash Flows from Operating Activities
1 Net Profit / (Loss) for the Year154,586,551182,682,533
Adjustments for:
Unrealized (Gain)/Loss on Financial Assets Measured at Fair Value(93,194,891)(54,716,837)
Cash Flow before Changes in Working Capital61,391,660127,965,696
1 Decrease/ (Increase) in Current Assets35,212,100(237,537,654)
2 (Decrease)/ Increase in Current Liabilities(19,861,963)21,584,338
Net Cash Flow from Operating Activities76,741,797(87,987,619)
(B) Cash Flows from Investing Activities(9,878,022)170,395,876
1 Decrease/ (Increase) in Investments(9,878,022)170,395,876
(C) Cash Flows from Financing Activities(128,632,622)(116,381,896)
1 Increase/ (Decrease) in Unit Capital--
2 Dividend Paid(128,632,622)(116,381,896)
(D) Income/Expense from Exchange Rate Changes on Cash and Bank Balances--
(E) Net Cash Flow from All Activities (A+B+C+D)(21,768,847)(33,973,639)
(F) Opening Cash and Bank Balance95,629,529129,603,168
(G) Closing Cash and Bank Balance73,860,68395,629,529
Advertisement