सिद्धार्थ इक्विटी फण्डको आ.व. २०८२/८३ को संक्षिप्त वित्तीय विवरणSiddhartha Equity Fund: Audited Financial Statements of FY 2082/83
- वर्ग:Category:
- Financial Analysis
- प्रकाशित मिति:Published:
- Published on September 24, 2026
सिद्धार्थ म्युचुअल फण्ड अन्तर्गतको
सिद्धार्थ इक्विटी फण्ड
को
(नेपाल धितोपत्र बोर्डबाट योजना संचालन अनुमति प्राप्त मिति २०७४/०५/१४)
(योजना समाप्त हुने मिति २०८४/०७/२३)
(सामूहिक लगानी कोष नियमावली, २०६७ को नियम ४२ उपनियम २ को व्यवस्था बमोजिम)
आ.व. २०८२/८३ को लेखापरीक्षण भएको संक्षिप्त वित्तीय विवरण
वासलात
| पूँजी तथा दायित्व | यस वर्ष (रु.) | गत वर्ष (रु.) |
|---|---|---|
| १. इकाई पूँजी | १,५००,०००,००० | १,५००,०००,००० |
| २. जगेडा तथा कोषहरु | ५३,६०३,२७४ | ३४८,३५१,६९५ |
| ३. चालु दायित्व | ९,६९७,०६७ | १८,१६७,०३३ |
| कुल दायित्व | १,५६३,३००,३४२ | १,८६६,५१८,७२८ |
| सम्पत्ति | ||
| १. बैंक/वित्तीय संस्थामा रहेको मौज्दात | २४०,८८६,१४४ | ११५,४१४,५४१ |
| २. अन्य व्यापारिक सम्पत्तिहरु | ५२,९८९,७८७ | ७,५५२,५७० |
| ३. नाफा नोक्सान हिसाबमार्फत फेयर मूल्यमा मापन गरिएका सूचिकृत धितोपत्रहरुमा लगानी | १,२३१,२१३,०७४ | १,६७९,०५९,६१६ |
| ४. परिशोधित लागतमा मापन गरिएको धितोपत्रहरुमा लगानी | ३८,२११,३३६ | ६४,४९२,००० |
| कुल सम्पत्ति | १,५६३,३००,३४२ | १,८६६,५१८,७२८ |
| प्रति इकाई खुद मूल्य | १०.३६ | १२.३२ |
| नाफा-नोक्सान हिसाब | ||
| विवरण यस वर्ष (रु.) गत वर्ष (रु.) | ||
| १. आम्दानी | ८३,५३५,८८७ | १६५,०४४,२०५ |
१.१ प्राप्त भइसकेको आम्दानी ८३,९३९,८८७ १६४,९३२,११८
१.२ प्राप्त भइनसकेको आम्दानी - ११२,०८७
२. खर्च २८,३०४,१९३ ३१,८९१,३११
२.१ वार्षिक संचालन खर्च २८,३०४,१९३ ३१,८९१,३११
| विवरण | यस वर्ष (रु.) | गत वर्ष (रु.) |
|---|---|---|
| प्राप्त भइसकेको नाफा (नोक्सान) | ५५,६३१,६९४ | १३३,१५२,८९४ |
| नाफा नोक्सान हिसाब मार्फत फेयर मूल्यमा मापन गरिएको सूचिकृत धितोपत्रहरुमा गरिएको लगानीको खुद परिवर्तन | (५०,३८४,११४) | १७२,२६७,८४८ |
| खुद नाफा (नोक्सान) | ५,२४७,५८० | ३०५,४२०,७४२ |
| नगद - प्रवाह विवरण | ||
| (क) कारोवार संचालनबाट नगद प्रवाह | ||
| खुद नाफा (नोक्सान) | ५,२४७,५८० | ३०५,४२०,७४२ |
| समायोजन | ||
| नाफा नोक्सान हिसाबमार्फत फेयर मूल्यमा मापन गरिएको सूचिकृत धितोपत्रहरुमा गरिएको लगानीको (नाफा)/नोक्सान | ५०,३८४,११४ | (१७२,२६७,८४८) |
| चालु पूँजी गतिविधि अघिको नगद प्रवाह | ५५,६३१,६९४ | १३३,१५२,८९४ |
| कारोवारको लागि उपलब्ध रहेको धितोपत्र लगानीमा कमी / (वृद्धि) | ३५२,०२५,२११ | (१७२,११३,७६५) |
| चालु दायित्वमा (कमी) / वृद्धि | (८,४६९,९६६) | ९,९९५,०१७ |
| (क) कारोवार संचालनबाट खुद नगद प्रवाह | ३९९,१८०,९४० | (३०,१६५,७७४) |
| लगानी कारोवारबाट नगद प्रवाह | ||
| १. ऋणपत्र लगानीमा कमी / (वृद्धि) | २६,२८०,६६४ | २०,०००,००० |
| (ख) लगानी कारोवारबाट खुद नगद प्रवाह | २६,२८०,६६४ | २०,०००,००० |
| वित्तीय श्रोत कारोवारबाट नगद प्रवाह | ||
| १. इकाई पूँजीमा (कमी) / वृद्धि | - | - |
| २. प्रतिफल | (३००,०००,०००) | - |
| (ग) वित्तीय श्रोत कारोवारबाट खुद नगद प्रवाह | (३००,०००,०००) | - |
| यस वर्षको सम्पूर्ण गतिविधिबाट नगद प्रवाह (क+ख+ग) | १२५,४६१,६०४ | (१०,१६५,७७४) |
| नगद तथा बैंकमा रहेको शुरु मौज्दात | ११५,४१४,५४१ | १२५,५८०,३१५ |
| नगद तथा बैंकमा रहेको अन्तिम मौज्दात | २४०,८८६,१४४ | ११५,४१४,५४१ |
नोट: दशमलव पछिको अंकलाई नजिकको पूर्णाङ्कमा समायोजन गरिएको छ ।
Under Siddhartha Mutual Fund
Siddhartha Equity Fund
(Scheme operation approval received from Securities Board of Nepal on 2074/05/14)
(Scheme maturity date 2084/07/23)
(As per the provision of Rule 42 Sub-rule 2 of Mutual Fund Regulation, 2067)
Audited Condensed Financial Statements of FY 2082/83
Balance Sheet
| Capital & Liabilities | This Year (Rs.) | Previous Year (Rs.) |
|---|---|---|
| 1. Unit Capital | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 2. Reserves and Funds | 53,603,274 | 348,351,695 |
| 3. Current Liabilities | 9,697,067 | 18,167,033 |
| Total Liabilities | 1,563,300,342 | 1,866,518,728 |
| Assets | ||
| 1. Balance at Bank/Financial Institutions | 240,886,144 | 115,414,541 |
| 2. Other Current Assets | 52,989,787 | 7,552,570 |
| 3. Financial Assets Valued at Fair Value Through Profit or Loss (FVTPL) | 1,231,213,074 | 1,679,059,616 |
| 4. Financial Assets Valued at Amortized Cost | 38,211,336 | 64,492,000 |
| Total Assets | 1,563,300,342 | 1,866,518,728 |
| Net Asset Value (NAV) per Unit | 10.36 | 12.32 |
| Profit and Loss Account | ||
| Particulars This Year (Rs.) Previous Year (Rs.) | ||
| 1. Income | 83,535,887 | 165,044,205 |
1.1 Realized Income 83,939,887 164,932,118
1.2 Unrealized Income - 112,087
2. Expenses 28,304,193 31,891,311
2.1 Annual Operating Expenses 28,304,193 31,891,311
| Particulars | This Year (Rs.) | Previous Year (Rs.) |
|---|---|---|
| Realized Profit (Loss) | 55,631,694 | 133,152,894 |
| Net change in fair value of financial assets valued at fair value through profit or loss | (50,384,114) | 172,267,848 |
| Net Profit (Loss) | 5,247,580 | 305,420,742 |
| Cash Flow Statement | ||
| (A) Cash Flow from Operating Activities | ||
| Net Profit (Loss) | 5,247,580 | 305,420,742 |
| Adjustments for: | ||
| Net change in fair value of financial assets valued at fair value through profit or loss (Profit)/Loss | 50,384,114 | (172,267,848) |
| Cash Flow before Working Capital Changes | 55,631,694 | 133,152,894 |
| Decrease / (Increase) in Financial Assets held for trading | 352,025,211 | (172,113,765) |
| (Decrease) / Increase in Current Liabilities | (8,469,966) | 9,995,017 |
| (A) Net Cash Flow from Operating Activities | 399,180,940 | (30,165,774) |
| Cash Flow from Investing Activities | ||
| 1. Decrease / (Increase) in Debenture Investment | 26,280,664 | 20,000,000 |
| (B) Net Cash Flow from Investing Activities | 26,280,664 | 20,000,000 |
| Cash Flow from Financing Activities | ||
| 1. Increase / (Decrease) in Unit Capital | - | - |
| 2. Dividend Paid | (300,000,000) | - |
| (C) Net Cash Flow from Financing Activities | (300,000,000) | - |
| Net Cash Flow from All Activities (A+B+C) | 125,461,604 | (10,165,774) |
| Opening Cash and Bank Balance | 115,414,541 | 125,580,315 |
| Closing Cash and Bank Balance | 240,886,144 | 115,414,541 |
Note: Decimal figures have been rounded off to the nearest whole number.